一季度，我局紧紧围绕区委、区政府的工作部署，坚持以科学发展观为指导，积极组织各项收入，巩固和深化各项财政改革，优化支出结构，狠抓支出管理，在控制行政成本、落实财政性民生投入等方面不断推出新的举措，进一步提高科学理财的能力，财政预算执行情况基本正常。

　　一、全口径工商税收情况

　　1-3月份，我区共完成全口径工商税收 1,009,433万元，增长16.40%。其中：国税部门组织收入666,455万元，增长14.22%；地税部门组织收入342,978万元，增长20.90%。

　　二、预算执行基本情况

　　1-3月份，我区累计完成地方财政一般预算收入235,229万元，完成年度预算的32.63%,比上年同期增收14,021万元，增长6.34%。其中：税收分成收入235,039万元，比上年同期增收14,474万元，增长6.56%；非税收入完成190万元，比上年同期减收453万元，下降70.45%。我区一般预算支出累计完成146,107万元，完成年度预算的18.62%，比上年同期增支15,881万元，增长12.19%。

　　三、财政预算执行的主要特点

　　1、财政收入扭转了首月的下跌态势，首季收入继续实现增长。

　　一季度，我区地方一般预算收入完成23.52亿元，完成年度预算的32.63%，快于预算进度约8个百分点，各月同比增长率分别为-17%、16.61%和6.34%，一般预算收入扭转了首月的下跌态势，实现回稳增长，为我区建设“效益龙岗、和谐龙岗”战略的深入实施、各项建设目标的逐步实现提供了财力保证。其中：税收收入累计完成23.5亿元，占一般预算收入的99.92%,税收收入对财政收入增长的贡献率为103.23%。税收收入各税种中，除企业所得税受汇算清缴时间等因素影响完成进度较慢外，其他各主体税种完成情况均快于预算进度，首季收入实现平稳增长。

　　2、主体税种总体实现了正增长，我区收入增长的动力依然存在。

　　一季度，我区四大主体税种累计完成分成收入224,284万元，比上年同期增收18,858万元，增长9.17%。四大主体税种对税收收入增长的贡献率达到130.28%，对一般预算收入增长的贡献率为134.49%，收入规模占一般预算收入的比重为95.34%，是我区财政收入的中流砥柱。因此，只要主体税种不出现大的减收，继续保持稳定增长，我区财政收入就将继续保持持续增长。一季度，城建税、房产税及印花税三项区级专享税的减收影响使得税收收入比上年同期只增长了6.56个百分点，但四大主体税种却增长了9.17个百分点，充分显示出我区总体财政收入增长虽然放缓，但后续增长动能依然存在。

　　2.1、增值税分成收入总量最大、完成进度最快。1-3月份，国内增值税分成收入104,382万元，比去年同期增收6,764万元，完成年度预算的46.47%，快于计划进度21.47个百分点，增长6.93%，对税收增长的贡献率为46.73%。增值税仅一季度就完成了将近过半的全年收入目标，是总量最大、完成进度最快的税种。增值税收入完成进度较快的原因是随着我区加工贸易出口的迅速发展，工业产品出口比例的不断增长直接刺激了免抵调库的大幅度增长，1-3月份，我区免抵调库收入完成82,331万元，比上年同期增长10.42%，免抵调库收入占增值税收入的比重已达78.87%，有力地推动了增值税收入的不断增长。

　　2.2、营业税收入下降幅度较大。1-3月份，营业税收入49,517万元，比上年同期减收7,615万元，下降13.33%。我区营业税收入主要由房地产交易印花税和建安营业税两部分构成。由于受经济大环境的影响，从2007年下半年以来，我区房地产交易市场持续低温，不管是新建房产还是二手房交易均出现交投冷淡的现象，在很大程度上影响了房地产交易营业税的增长。今年我们相应调低了营业税收入的年度预算，因此，尽管营业税收入同比下降，但从完成进度看，1-3月份，我区营业税收入完成年度预算的25.79%，还是快于计划进度。

　　2.3、企业所得税收入完成进度最慢、总量最小。1-3月份，企业所得税收入12,226万元，比上年同期减收750万元，下降5.78%，仅完成年度预算的12.48%。3月份当月，企业所得税分成收入数仅为1,231万元，企业所得税完成情况不理想的主要原因：一是受世界金融危机引发的世界经济放缓等国内外经济形势变化的影响，我区出口型加工企业面临较严重的困难，订单减少，利润下滑，导致企业所得税增幅的回落；二是受汇算清缴时间的限制。预计后续月份企业所得税入库额将有所增加，完成进度将进一步加快。

　　2.4、个人所得税收入增长幅度最大。1-3月份，个人所得税收入快速增长，累计完成58,159万元，比上年同期增收20,459万元，增长54.27%，完成年度预算的45.26%，完成进度仅次于增值税，快于预算进度20.26个百分点。从项目上看，工薪和股息红利仍是个人所得税收入的重点。华为投资控股有限公司等纳税大户今年缴纳的个人所得税在去年同期高基数的基础上仍保持了一定增幅。据地税部门统计，仅华为公司2月份缴纳个人所得税区分成就达4.8亿元，而上年同期约为2.6亿元，增长84.61%,有力促进了我区个人所得税的快速增长。同时，随着个人年薪收入超过12万元申报纳税制度的继续推行，预计我区个人所得税收入在后续月份仍会持续上涨。
 

　　3、在保障机构运转的基础上继续加大民生投入，财政支出结构合理

　　为抵御金融风暴的冲击，我区财政部门根据区委区政府开展“服务年”活动的工作部署，切实采取有效措施，进一步提高效率，加快资金拨付进度，提高资金使用效益。一季度，累计完成一般预算支出146,107万元，完成年度预算的18.62%，比上年同期增支15,881万元，增长12.19%。从各支出项目看，财政支出结构合理、重点突出。主要增支项目是一般公共服务、公共安全、医疗卫生和城乡社区事务支出。四个科目增支额占一般预算支出增支额的169.21%，充分体现了我区在支出安排上，围绕保障民生支出需要这个重点，全力支持和促进和谐社会建设。

　　3.1、一般公共服务支出完成33,813万元，完成年度预算的21.81%，比上年同期增支11,032万元，增长48.43%。大幅度增长的原因主要是从今年1月份起我区对街道全面实行部门综合预算管理，下拨给街道的行政运行资金主要通过本科目和城乡社区事物支出科目反映；

　　3.2、公共安全支出完成22,486万元，完成年度预算的21.21%，比上年同期增支1,198万元，增长5.63%；

　　3.3、医疗卫生支出完成8,902万元，完成年度预算的15.62%，比上年同期增支2,084万元，增长30.57%；

　　3.4、城乡社区事务支出完成27,550万元，完成年度预算的27.28%，比上年同期增支12,559万元，增长83.78%。

　　4、预算执行中存在的主要问题

　　第一季度，我区财政收入继续保持增长态势，开局良好，但我们也要清醒地认识到，国际金融危机对我区实体经济的影响仍然较大，今年财政有可能是建区以来最困难的一年。主要表现在以下几个方面：一是财政收入持续增收面临困难。前期财政收入快速增长中的一次性、超常规的短期增收因素依然存在，对后续收入持续增长带来较大压力。二是财政收入对重点税源依存度仍然过高，诸多不确定因素对收入完成情况影响较大。三是财政收支矛盾更加突出。实行“七个倾斜”、落实民生净福利指标体系要求、推进义务教育改革、加大社区投入和社会保障投入等事关社会稳定和民生福利方面的刚性增支将大幅增加，与有限财政收入之间的矛盾将更加突出。

　　5、下一步工作重点

　　5.1、继续加强财政对经济运行情况的监测和分析

　　面对复杂多变的经济形势，财政部门要继续加强对经济运行情况的监测和分析，重点监测各主要经济指标的变化，同时加强对企业用工、用电、用水等情况的动态监测，并针对出现或可能出现的异常变化情况，及时采取有效措施，防止经济出现异常波动进而对财政收入带来影响。同时，充分发挥财政的调控职能，通过财政资金的引导和扶持，帮助企业尽快走出困难，实现财政经济的良性发展

　　5.2、密切关注今年的收入情况，确保年度收入任务的完成

　　从第一季度收入完成情况看，我区预算执行开局良好，但为确保全年收入任务的顺利完成，必须紧紧围绕年度收入目标，继续把组织收入放在首位，继续加强对重点行业、重点税源和重点税种的监控，挖掘新的收入增长点。同时，要进一步加强非税收入的征收管理，努力做到应收尽收、应征尽征，为全面建设效益龙岗、和谐龙岗提供有力的财力保障。

　　5.3、继续加大民生和稳定投入，促进和谐社会建设

　　按照“保工资、保运转、保重点”的顺序合理安排各项支出，牢固树立过紧日子的思想，从严编制2009年度部门预算，严格控制行政成本，坚决制止各种浪费行为，全面压缩会议、招待、差旅、参观考察和公车购置使用及出国出境费用支出，一般性行政经费实现零增长。同时，将80%以上财力投向社会公共事业及民生福利领域,切实保障事关民计民生和我区可持续发展方面的支出需要，真正做到财政资金取之于民，用之于民。

　　5.4、实施新一轮区街财政体制方案，促进公共服务均等化。

　　对各街道统一实行部门综合预算管理体制，进一步完善全区基础设施和社会公共服务设施；加大财政向困难街道和社区的投入力度，均衡各街道之间的公共服务和保障水平，促进区域均衡协调发展；建立属地税收增长激励机制，对街道超收给予一定的服务企业工作奖励经费，鼓励和促进街道做好经济工作、服务好企业，调动街道协税护税的积极性。