龙岗区2013年财政收支决算情况

　　2013年，在区委区政府的正确领导和区人大、政协的监督支持下，区财政部门深入贯彻落实科学发展观，积极应对错综复杂经济形势和产业转型升级压力，强化收入征管，加强财源建设，调整优化支出结构，稳步推进各项财政改革，较好地完成了区五届人大二次会议确定的各项财政收支任务，实现了收支平衡、略有结余的目标。

　　一、2013年财政预算总体平衡情况

　　（一）2013年公共财政预算平衡情况

　　2013年，全区公共财政预算实现总收入1,509,397万元，总支出1,497,019万元，收支相抵，全区当年净结余12,378万元。公共财政预算实现了全年收支平衡、略有结余的目标。

　　（二）2013年政府性基金预算平衡情况

　　2013年，全区政府性基金预算实现总收入490,486万元，总支出486,704万元，收支相抵，全区当年净结余7382万元。政府性基金预算实现了全年收支平衡、略有结余的目标。

　　二、龙岗区财政预算具体执行情况

　　（一）公共财政预算执行情况

　　2013年，全区公共财政预算实现收入1,307,690万元，为年度预算的100.05%，比上年增长8.21%。主要收入项目情况如下：

　　1、增值税收入266,716万元，为年度预算的104.64%，增长20.69%。主要原因是我区工业企业产品生产销售情况持续向好以及华为集团产品国内销量增长较快。

　　2、营业税收入274,768万元，为年度预算的120.25%，增长26.34%。主要原因是我区持续加快完善城市环境和城市功能，以住宅类和办公楼类为主的房地产开发投资增速迅猛，房地产项目工程量增加带来了建安营业税的大幅增收。

　　3、企业所得税收入95,903万元，为年度预算的69.19%，下降11.8%。主要原因是国家深入落实企业成本加计扣除、企业所得税减免等企业优惠政策，使企业纳税额相应减少；辖区企业生产成本上升和产品整体价格下降导致企业净利润有所下降。

　　4、个人所得税收入165,890万元，为年度预算的83.49%，下降26.78%。主要原因是华为集团缴纳个人所得税区分成收入减收（2012年华为集团发放以前年度股息分红缴纳个人所得税约25亿元、区分成收入约6.7亿元，2013年无此一次性因素）。

　　5、其他税种收入（房产税、土地增值税、契税、城建税、印花税和土地使用税）408,932万元，为年度预算的105.83%，增长18.68%。主要原因是房地产业发展迅猛，带动相关税种收入大幅增长；区税务部门加大对房地产企业的征管清算和查漏补缺工作力度，土地增值税增幅较大。

　　6、非税收入95,481万元，为年度预算的95.48%，增长5.95%。

　　上述公共财政预算收入加上中央税收返还收入64,681万元、上级补助收入119,971万元和动用上年结余17,055万元，当年财政总收入1,509,397万元，为年度预算的104.62%，下降7.29%。其中：上级补助收入增收的主要项目为上级指定用途转移支付收入30,015万元和财力性一般转移支付收入10,500万元。

　　2013年，全区累计完成公共财政预算支出1,441,289万元，为年度预算的103.85%，比上年增长0.79%。主要支出项目是：

　　1、一般公共服务支出183,261万元，为年度预算的121.53%，增长22.69%。主要原因是我区实施住房公积金改革，补缴以前年度和正常发放当年党政机关人员住房公积金。

　　2、公共安全支出148,208万元，为年度预算的113.48%，增长12.33%。主要原因是我区实施住房公积金改革，补缴以前年度和正常发放当年公安部门人员住房公积金。

　　3、教育支出249,611万元，为年度预算的128.01%，增长0.71%。主要原因是教育费附加安排支出增加11,631万元；我区实施住房公积金改革，补缴以前年度和正常发放当年教育系统人员住房公积金。

　　4、科学技术支出14,414万元，为年度预算的102.96%，增长22.4%。主要原因是科技发展专项资金增加2000万元。

　　5、文化体育与传媒支出25,629万元，为年度预算的206.69%，增长57.05%。主要原因是给予大运中心运营商2013年全年赛事和活动专项补贴以及承办WTA和ATP网球赛事等大型体育活动体育支出增加10,818万元。

　　6、社会保障和就业支出62,499万元，为年度预算的125.25%，增长24.17%。主要原因是深圳市就业新政策实施我区就业补助支出增加5653万元。

　　7、医疗卫生支出99,562万元，为年度预算的111.74%，增长7.33%。主要原因是区属公立医院药品加成率及医疗服务价格下调专项补助支出增加6557万元。

　　8、节能环保支出6997万元，为年度预算的114.7%，增长64.83%。主要原因是我区实施住房公积金改革，补缴以前年度和正常发放当年环保系统人员住房公积金。

　　9、城乡社区事务支出289,067万元，为年度预算的109.54%，增长48.62%。主要是按照区政府工作部署增加安排街道机构分设专项经费20,000万元。

　　10、农林水事务支出39,932万元，为年度预算的124.4%，下降1.76%。主要原因是上级专项转移支付收入安排支出增加4920万元。

　　11、交通运输支出42,369万元，为年度预算的100.16%，增长122.69%。增幅较大的原因是公交改革分担经费增加23,500万元。

　　12、住房保障支出18,778万元，为年度预算的31.14%，下降56.16%。主要原因是我区实施住房公积金改革，年初预算安排的住房公积金改革经费调整至其他功能科目使用。

　　13、除上述十二项支出外的其他支出260,962万元，为年度预算的76.46%，下降39.08%。主要原因是年初预算安排的财政预算费、街道部门综合预算机动经费和街道小型基建经费调整至其他功能科目使用。

　　上述公共财政预算支出加上上解支出55,730万元，财政总支出1,497,019万元。上解支出的主要项目是：上解中央的国税经费专项支出1712万元；上解省的原体制“基数加递增”支出15,453万元，新增定额支出33,492万元；上解市的食品安全监管和清理无证无照工作经费基数支出1367万元。

　　全区当年结余12,378万元。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2013年纳入财政预算的政府性基金包括：国土基金、地方教育费附加、电力附加城市建设维护费、新型墙体材料专项基金、散装水泥专项资金等11项资金。

　　2013年，全区累计完成政府性基金收入494,086万元，为年度预算的375.52%，比上年增长248.08%，主要收入项目完成情况是：

　　1、国土基金收入348,338万元，为年度预算的308.56%，增长211.82%，主要原因是我区城市更新土地面积增加且地价提高，以及市财政划拨我区2011-2013年在土地出让收益中计提的教育资金58,300万元和区储备土地征地拆迁费用50,000万元。

　　2、地方教育费附加收入123,720万元，增收123,720万元，主要原因是市财政划拨我区2011-2013年地方教育费附加收入。

　　3、电力附加城市建设维护费收入8128万元，为年度预算的73.89%，增长3.83%，主要原因是执收单位将第四季度市政维护费收入跨年上缴。

　　4、新型墙体材料专项基金收入30万元，为年度预算的100%，增长11.11%。

　　5、散装水泥专项资金收入20万元，为年度预算的100%，与去年持平。

　　6、森林植被恢复费收入680万元，增收680万元，增长13,500%，主要原因是省财政厅增加划拨我区森林植被恢复工作补助经费。

　　7、体育彩票公益金收入1763万元，为年度预算的1469.17%，增长29.16%，主要原因是市财政增加划拨我区体育事业建设工作经费补助。

　　8、福利彩票公益金收入4107万元，为年度预算的410.7%，增长50.77%，主要原因是市财政增加划拨我区社区服务中心项目经费。

　　9、残疾人就业保障金收入6311万元，为年度预算的107.97%，下降6.03%，主要原因是市财政残疾人就业保障金减收导致区分成收入减少。

　　10、耕地开发专项资金收入378万元，增收378万元，为市财政划拨我区基本农田改造水土保持工程补助资金。

　　11、文化事业建设费收入611万元，增收611万元，为市财政划拨我区文化事业建设工作补助经费。

　　2013年政府性基金支出486,704万元，为年度预算的369.91%，比上年增长153.84%，主要支出项目是：

　　1、国土基金收入安排的支出348,338万元，为年度预算的308.56%，增长203.6%，主要用于偿还区基建项目融资本息71,500万元、在土地出让收益中计提的教育资金安排支出58,300万元、区储备土地征地拆迁费用50,000万元、区消化置换区财政以前年度垫付政府投资项目建设资金46,100万元、冲销市财政暂借体育新城建设项目工程款30,000万元、切块区发改部门用于区政府投资项目建设资金40,000万元、计提保障性住房专项资金11,000万元和归还国有土地储备征地拆迁返还资金21,000万元。

　　2、地方教育费附加安排的支出123,720万元，增支123,720万元，主要用于补充和完善学前教育、义务教育和普通高中教育学校教育教学设备设施、500万元以内的校舍修缮改造等改善学校办学条件以及其他经政府批准同意安排的项目等支出。

　　3、电力附加城市建设维护费安排的支出746万元，为年度预算的6.85%，下降92.7%，主要原因是2013年各街道电力附加城市建设维护费未列支出。

　　4、墙改基金安排的支出30万元，为年度预算的100%，增长11.11%。

　　5、散装水泥专项资金安排的支出20万元，为年度预算的100%，与去年持平。

　　6、森林植被恢复费安排的支出680万元，为年度预算的781.61%，增长655.55%，主要原因是省森林植被恢复费增收，加大对我区“万村绿”项目以及林业恢复管理经费补助。

　　7、体育彩票公益金安排的支出1763万元，为年度预算的181.75%，增长346.33%，主要原因是市财政体育彩票公益金增收，加大对我区体育事业支持力度。

　　8、福利彩票公益金安排的支出4107万元，为年度预算的410.7%，增长96.51%，主要原因是市财政福利彩票公益金增收，加大了对我区民政事业经费补助力度。

　　9、残疾人就业保障金安排的支出6311万元，为年度预算的111.19%，增长14.02%，主要原因是市财政残疾人就业保障金增收，加大了对我区残疾人保障事业经费补助力度。

　　10、耕地开发专项资金安排的支出378万元，增支378万元，用于我区基本农田改造水土保持工程建设。

　　11、文化事业建设费安排的支出611万元，增支611万元，用于开展我区文化事业建设工作。

　　全区当年结余7382万元。

　　2013年是近年来我区完成财政收入任务最困难的一年。在国内外经济形势错综复杂、国家结构性减税政策深入推进、区域经济转型攻坚以及重点税源企业大幅减收等因素的综合影响下，我区财政收入迅速回落，进入个位数增长区间。面对困难，区财政牢牢把握稳中求进的工作基调，一是着力做好财政经济形势分析研判，切实加强收入征管、涵养税源、挖掘潜力，实现财税收入有质量稳定增长。二是成立区财源建设工作领导小组，以驻龙岗银行机构为切入点引导异地企业转到我区纳税，统筹用好财政激励考核杠杆，激励各街道办培植税源和各部门争取市级财力支持，积极贯彻落实财政资金扶持产业转型升级政策科学涵养税源。三是认真落实中央八项规定及市、区要求，厉行勤俭节约，从严从紧控制“三公”经费等一般性支出；持续加大财政民生投入，完善落实与辖区经济发展水平和政府财力相适应的民生投入保障机制，促进经济社会均衡协调发展。四是调整优化现行区街财政管理体制，落实区街两级“费随事转”事项及规范支出管理；继续深化国库集中收付制度改革，实现除街道外的区级预算单位全覆盖；启动预算绩效管理改革，探索建立预算绩效管理机制；全面推进预算支出项目库管理改革，努力实现项目资金纵横可比、进出可查、安排有据的管理目标；在区级预算单位全面推行公务卡改革，实现公务支出的无现金支付和支付信息的电子化管理；五是加强政府采购监管，提高公开招标采购比重；清理盘活财政性沉淀资金，提高财政资金使用效率；严格财政预算管理，积极稳妥推进预算信息公开；深入开展整治“小金库”和违规使用专项资金专项行动，规范财政资金支出管理。