一、收入预算执行情况 　　（一）全口径工商税收情况 　　1-7月份，我区共完成全口径工商税收1303,283万元，增长33.57%。其中：国税部门组织收入759,543万元，增长25.38%；地税部门组织收入543,740万元，增长46.99%。 　　（二）一般预算收入情况 　　1-7月份，我区累计完成一般预算收入355,263万元，完成年度预算的70.49%,比上年同期增收94,549万元，增长36.27%。其中：税收分成收入350,826万元，完成年度预算的70.95%,比上年同期增收95,570万元，增长37.44%；非税收入完成4,437万元，完成年度预算的46.71%,比上年同期减收1,021万元，下降18.71%。各收入项目的完成情况如下： 　　1、增值税分成收入110,813万元，完成年度预算的66.32%,比上年同期增收20,646万元，增长22.90%。免抵调库影响是增值税增长的主要原因，今年1-7月份免抵调增额为74,059万元，而去年同期为57,463万元，增长28.88%； 　　2、营业税分成收入103,869万元，完成年度预算的61.28%,比上年同期增收23,596万元，增长29.39%。营业税增长的主要原因是我区房地产市场的持续旺盛，不仅新楼盘热销，二手房交易市场同样火爆，极大的促进了营业税的增长。同时，8月份我区有公园大地二期、中央悦城三期等几个新盘入市，预计后续月份营业税仍有一定的增长； 　　3、企业所得税分成收入61,261万元，完成年度预算的117.58%,比上年同期增收27,856万元，增长83.39%。企业所得税仅7月份当月入库23,830万元，大幅度增长原因主要有：一是汇算清缴期限的原因，7月份为分月预缴期,入库税款明显高于平均水平；二是随着我区经济发展的持续向好，企业经济效益持续攀升；三是随着部分企业“两免三减半”优惠期已过，税源有所扩张，如岭澳核电站，7月份上缴企业所得税4,700万元； 　　4、个人所得税分成收入48,056万元，完成年度预算的71.41%,比上年同期增收15,550万元，增长47.84%。随着今年“年所得12万元以上”个人所得税自行申报税收政策实施以来，我区税务部门通过各种媒介向社会进行了广泛而深入的宣传，对行政事业单位、大企业等重点税源户，提供上门受理申报等便利服务，以提高个人所得税申报率，并收到良好效果，使个人所得税继续保持稳定增长； 　　5、区级专享税（城市维护建设税、房产税、印花税）分成收入26,827万元，完成年度预算的69.68%,比上年同期增收7,922万元，增长41.90%； 　　6、专项收入（全部为排污费收入）完成808万元，完成年度预算的53.87%,同比下降13.21%； 　　7、罚没收入完成3,000万元，完成年度预算的37.50%，同比下降29.44%。 　　二、支出预算执行情况 　　1-7月份，我区累计完成一般预算支出254,686万元，完成年度预算的44.10%，比上年同期增支56,850万元，增长28.74%。其中：区本级支出162,006万元，增长29.04%；街道支出92,680万元，增长28.19%。主要支出项目的完成情况如下： 　　1、一般公共服务支出完成56,421万元，完成年度预算的49.06%，比上年同期增支15,453万元，增长37.72%。增长的主要原因是街道将部分单位如后勤服务中心、劳动管理站、投资服务中心等由原来的经费自筹转为预算内列支； 　　2、公共安全支出完成43,784万元，完成年度预算的57.61%，比上年同期增支2,334万元，增长5.63%； 　　3、教育支出完成47,052万元，完成年度预算的47.23%，比上年同期增支12,078万元，增长34.53%。增支的主要原因:一是拨付了教育费附加支出9,063万元，而去年同期仅为1,649万元，同比增长449.6%；二是拨付全区公办学校上半年教师空编经费1,200万元，而去年同期无此项支出； 　　4、社会保障和就业支出完成12,214万元，完成年度预算的51.51%，比上年同期增支3,268万元，增长36.53%。增支的主要原因是今年新增了离退休和二等乙级以上革命残废军人医疗及社区窗口管理费等支出； 　　5、医疗卫生支出完成16,353万元，完成年度预算的43.26%，比上年同期增支1,252万元，增长8.29%； 　　6、城乡社区事务支出完成28,805万元，完成年度预算的47.30%，比上年同期增支11,928万元，增长70.68%,大幅增长的主要原因：一是今年新增各街道社区工作站经费；二是列支口径的调整，将南湾、坂田街道执法队经费从其他一般公共服务支出调到本科目列支； 　　7、农林水事务支出完成10,808万元，完成年度预算的59.81%，比上年同期增支1,613万元，增长17.54%； 　　8、其他支出累计完成25,175万元，完成年度预算的21.73%，比上年同期增支7,161万元，增长39.75%。其中：基建支出14,773万元,占58.68%,比上年同期减支1,990万元，下降11.87%。 　　三、1-7月份财政预算执行特点 　　 （一）税收收入的强劲增势是我区财政收入高速增长的决定性因素 　　 1-7月份，我区税收分成收入350,826万元，完成年度预算的70.95%，快于时间进度12.62个百分点，比上年同期增收95,570万元，增长37.44%，对全区一般预算收入增长的贡献率超过100%，是我区财政收入增长的绝对拉动力量。而各月持续稳定的高入库额是全区累计收入快速增长的有力保证。1-7月份,我区月均税收分成入库额高达50,118万元，超过计划平均数8,910万元，平均增幅达21.62%，其中1月份单月收入更是创月度历史新高，达到88,157万元，带来了我区财政收入保持较高的增长速度。 　　（二）财政支出结构合理，公共财政职能进一步强化 　　1-7月份，我区一般预算支出完成情况正常，财政支出结构进一步优化，支出安排在保障政权机关运转和基本公共需要的前提下，以民生净福利指标体系为指引，财政支出的重点向教育、医疗卫生、社会保障、城乡建设及支援欠发达地区建设倾斜，进一步提高公共财政支出水平。主要增支项目为：一般公共服务支出，比上年同期增支15,453万元，主要保障各单位、各部门的正常运转和基本支出需要；教育支出，比上年同期增支12,078万元，保证了年度民生净福利指标的完成进度，体现了“舍得投入”的力度；城乡社区事务支出，比上年同期增支11,928万元，增长70.68%，是增幅最大的支出项目，重点保障了各街道执法队和基层社区工作站的经费需要。