龙岗区2017年第三季度贯彻落实国家重大政策措施情况跟踪审计

　　根据《中华人民共和国审计法》规定及《深圳市2017年国家和省、市重大政策措施落实情况跟踪审计工作方案》要求，我局对龙岗区相关部门2017年第三季度执行国家和省、市重大建设项目的建设推进政策情况进行了跟踪审计。本次重点审计了2016年及2017年列入我区重大项目建设计划中医院及学校项目，关注项目建设推进的合法性、合理性及效益性，主要对区发改局、建筑工务局、财政局、教育局、卫计局进行了审计。

　　一、审计评价

　　龙岗区坚持推进教育强区、医疗强区战略实施，不断加大医疗、教育的投入力度。2016年以来，列入区重大项目的学校项目6个、医院项目9个。截至2017年6月，建成并交付使用学校项目2个，完成学校、医院类项目投资额5.94亿元，其中2016年完成投资额2.54亿元，完成进度111.26%；2017年6月底完成投资额3.40亿元，完成全年进度的74.32%（详见附表）。

　　此类项目的加快建设为优化教育、医疗资源配置，缓解重点区域学位、医疗资源紧张，切实解决群众入学、就医困难将产生积极的促进作用。布吉小学（暂定名，现名文景小学）、龙岗区实验学校初中部扩建工程建成投入使用，新增学位1,780个，坪西九年一贯制学校等学校项目即将完工，预计将增加学位1,680个，届时将切实缓解布吉、坪地、宝龙等街道的义务教育阶段学位紧张、中小学入学难等问题；区手外科创伤外科专科医院、横岗人民医院改扩建工程以及平湖医院建设等9个医院项目将为龙岗区增加床位5,940个，不仅能有效缓解群众看病难的问题，而且随着医院规模的不断扩大、设施的不断完善，也为优化龙岗片区医疗资源配置，凸显不同医院专业优势提供有效的平台。

　　二、跟踪审计发现的主要问题

　　(一)已投入使用的学校尚未进行消防验收

　　由区建筑工务局建设的文景小学新建工程，在未办理消防验收的情况下于2016年8月现状移交给学校使用。该学校建成后总建筑面积约9700平方米，共1,080个学位，于2016年9月起招生， 2017学年在校学生946人。学校作为人员密集场所，存在较大消防安全隐患。

　　该行为违反了《建设工程消防监督管理规定》（公安部令第106号）第十三条“对具有下列情形之一的人员密集场所，建设单位应当向公安机关消防机构申请消防设计审核，并在建设工程竣工后向出具消防设计审核意见的公安机关消防机构申请消防验收：……（五）建筑总面积大于一千平方米的……中小学的教学楼……”的规定。

　　审计建议：区建筑工务局作为该项目建设单位，应严格执行工程管理相关规定，重视学校消防验收，尽快向消防监管机构申报消防验收，切实消除消防安全隐患。

　　(二)未按规划推进学校项目

　　坪地街道坪西九年一贯制学校被列入区“十二五”教育新建项目库，建设起止年限为2011-2015，于2011年8月立项。该项目前期推进较为缓慢，2015年8月才获可研报告批复，“十二五”期间并未开工建设，因此又被纳入我区“十三五”（2016-2020）中小学新建项目及投资计划。目前，学校1、2、3栋楼已交付使用，已于2017年9月正式开学。

　　产生上述问题的主要原因是该地块土地整备进度缓慢，至2016年5月才完成补偿协议签订工作，影响了后续工作开展，导致该工程直至2016年7月才开工建设。

　　审计建议：区教育局作为教育主管部门，应合理编制学校建设规划，严格按照规划积极协调相关部门，推动学校建设。

　　(三)项目程序不规范

　　本次重点审计了9个涉及医院和学校的重大在建项目，9个项目在用地审批、勘察设计、建设实施及竣工移交阶段均存在不规范的情况。如在用地审批阶段，有8个项目均未签订《土地出让合同》；在勘察设计阶段，有7个项目未获工程规划许可；在建设实施阶段，有7个项目未获施工许可；在竣工移交阶段，2个已完工项目（布吉小学新建工程和龙岗实验学校初中部扩建工程）均未办理竣工验收、节能验收、竣工结算等。

　　审计建议：建设项目使用单位应严格按照相关规定办理立项及用地程序；区建筑工务局应严格执行工程管理相关规定，规范工程建设程序。

　　对本次审计发现的问题，请相关责任单位组织落实审计整改工作，并在收到审计报告之日起60日内，将整改情况书面报告龙岗区审计局。