根据区委统一部署，2023年11月13日至2024年1月12日，区委第五巡察组对区审计局党组开展了巡察。3月29日，区委第五巡察组向区审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

　　一、党组履行巡察整改主体责任情况

　　（一）组织领导方面。局党组高度重视巡察反馈整改工作，立即成立了由局党组主要负责人任组长，局领导班子成员任副组长，各部门负责人为成员的巡察整改工作领导小组，并组建了督查联络组。局党组主要负责人亲自挂帅、带头整改，局领导班子成员、各部门负责人坚持逐条认领、细化措施、明确整改时限。

　　（二）责任落实方面。局党组主要负责人主持召开党组（扩大）会议，审议通过巡察反馈意见整改工作责任分工方案，成立了组织领导机构，并明确了责任分工。局党组按照班子成员分工、各部门职能职责，结合工作实际，研究制定了巡察整改方案，建立了问题清单、任务清单、责任清单，明确了责任单位、责任人和整改时限。对能够立即整改的，要求在集中整改期见到成效；对已完成整改的，要求着力巩固拓展整改成果；对需要长期整改的，要求分阶段明确整改目标。通过细化分解、举一反三、建章立制等方式，研究制定整改措施。

　　（三）主要负责人责任落实方面。局党组主要负责人高度重视巡察整改工作，始终把巡察整改工作作为帮助我局系统剖析问题、查找原因、发现不足，为审计工作全面把脉问诊、对症开方的有利契机。在整改推进过程中，局党组主要负责人亲自主持局党组会议，多次就提高审计质量、创建优秀审计项目、创新审计工作方式方法、党建与业务工作融合发展等方面存在的问题，直接参与研究，制定措施，完善制度，建立长效机制，促进整改工作取得实质性进展。

　　（四）监督检查方面。局党组坚持将巡察整改监督工作落实到日常重点工作的推进中，由局领导班子成员、各部门负责人在不同层面加强责任落实。此外，局党组召开巡察整改专题民主生活会，由局党组领导班子和班子成员分别对区委巡察反馈问题进行对照检查，查找自身存在的差距、不足，开展批评与自我批评，明确下一步的改进措施。

　　二、巡察整改任务落实情况

　　（一）关于充分发挥审计监督作用，有力服务保障高质量发展方面

　　1.深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，确保学有质量、学有成效

　　一是进一步规范学习教育活动。制定印发《关于进一步规范党课教育的通知》，对讲授党课的时间安排、讲课主体、讲课形式、党课内容、相关要求等进一步明确。不定期对各党支部自查问题整改推进情况进行检查，以严实作风扎实推进自查问题整改。

　　二是提高思想认识，落实政治首课要求。扎实开展主题学习教育活动，各党支部书记结合学习体会和工作实际，每年带头至少讲1次党课，结合开展主题学习教育抓好党课质量把关和跟踪检查。制定印发落实“政治首课”要求的通知，规范各审计组落实“政治首课”要求的行为，加强跟踪检查各审计组“政治首课”落实情况。

　　三是扎实开展政治理论学习。研究制定年度党组理论学习中心组学习计划，对学习的总体要求、学习重点、学习形式、相关要求进行规范。结合龙岗区每月第一议题、“三会一课”和主题党日内容指引，丰富拓展多种学习形式，通过集中教育、个人自学、实地参观、调研学习等方式，组织各党支部开展政治理论学习。不定期对各党支部学习情况进行抽查，及时纠正未按规定开展学习或学习形式走偏走样等问题。

　　2.聚焦主责主业，守牢审计质量的“生命线”

　　一是进一步规范审计项目实施管理。修订印发主要审计文书、文本参考格式，从源头巩固“审计质量底板”。督促各审计组认真做好年度审计项目，规范审计取证、定性法规和标准的引用。

　　二是完善审计质量分级管控体系。在审计文书出具阶段，实行“三级复核”机制，审计组组长对工作底稿与报告内容进行全面审核；业务部门与审理部门分别从程序合规性、事实准确性开展交叉复核；最终由综合部门对文书格式要素（发文字号、落款规范、模板套用等）进行终稿校验，形成“初审-复核-终审”的全流程质量控制闭环。

　　三是做好审计项目现场质量检查和培训工作。不定期开展审计质量检查和抽查，对审计组存在的审计质量问题及时指出、及时纠正。此外，通过审计微课堂、审计大讲堂等形式多次学习《中华人民共和国国家审计准则》等相关质量控制规范文件，分享审计质量控制经验，提升审计干部引用政策法律法规标准，以及对问题定性、事实、责任主体相匹配的能力。

　　3.加快改革创新步伐，突出制度优审、研究促审、科技强审

　　一是创新机制做法。通过出台审计容错纠错框架性指导文件，从制度构建、标准设定和操作规范三个层面，科学界定改革试错合理边界，明确可容错免责情形，保护领导干部改革攻坚、干事创业的积极性。同时，加强审计建议质量控制，要求各审计组剖析问题根源，准确定位体制机制漏洞，提出具有前瞻性、可操作性的整改建议，确保审计成果转化为治理效能。

　　二是探索开展研究型审计。组织相关人员赴各级审计机关开展座谈调研，学习兄弟单位优秀审计项目成功经验和先进做法，深入探讨研究型审计、大数据审计技术推广、全流程审计质量管控等方面内容，并形成调研报告印发全局组织学习。局领导班子成员结合相关审计项目，带头开展课题调研，推动解决调研领域的突出矛盾和难点问题。

　　三是扎实开展科技强审工作。进一步规范审计业务电子数据管理，促进提升数据应用水平，拓展数据应用范围。成立数据分析小组，定期召开数据审计业务讨论会，开展数据分析技能培训，提升数据分析技能手段，拓展数据分析思维。

　　4.健全审计监督机制，扎实推进审计整改“下半篇文章”

　　一是紧密构建监督合力。印发“巡审协同”工作方案，在充分吸收相关审计、巡察成果的基础上，深入核查问题线索，剖析问题根源，实现资源共享、信息互通。会同组织部门建立审计评议专家库，强化对党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员的管理监督，充分发挥经济责任审计结果运用成效。

　　二是充分发挥审计整改督促作用。按程序开展本级审计查出问题的整改结果判定工作，按照整改审计监督有关操作规程，严格核实判定整改进展情况。强化对尚未完成整改的问题的跟踪督促，视情况提请区督查部门对相关重点问题开展专项督查。

　　三是大力提升审计整改质效。加强审计查出问题原因分析，推动被审计单位通过建章立制堵塞管理漏洞，减少相关问题再次发生。梳理审计查出问题整改案例，并向全区各单位通报，促进提高审计整改质量，推动发挥“治已病、防未病”作用。

　　5.充分发挥区委审计委员会办公室统筹协调作用

　　一是突出统筹协调。围绕审计机关首先是政治机关的政治属性，聚焦党委政府工作大局、聚焦审计工作主责主业、聚焦群众关心和社会关切，加强审计项目计划统筹研究，将社会关注度高、资金规模总量大、管理层级多的行业部门作为重点审计对象。

　　二是当好参谋助手。持续深入学习贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，对各级审计委员会的部署要求和政策文件，第一时间组织传达学习，研究贯彻落实意见。制定完善区委审计委员会及其办公室运作机制和制度，认真履行请示报告主体责任，严格按照请示报告事项清单和程序，规范有序开展请示报告工作。

　　（二）关于落实全面从严治党治审，防范廉政风险方面

　　1.深化落实“两个责任”，为审计工作提供坚强保障

　　一是严格落实主体责任。加大抓党风廉政建设力度，明确党组主要负责人的“第一责任”和领导班子成员的“一岗双责”，深入查找薄弱环节，完善风险防范措施，筑牢廉政防线。扎实开展党纪学习教育，举办读书班，原原本本学习《中国共产党纪律处分条例》，通过讲授专题党课、警示教育、案例剖析等多种形式，推动全面从严治党向纵深发展。

　　二是扎实履行监督责任。局党总支部纪检委员定期在工作群发布党风廉政建设相关知识“每周一学”，同时加强对全体党员和审计组现场履职情况开展日常监督检查。完善特约审计监督员工作职责及工作联系制度，充分发挥民主党派和无党派人士参与审计监督工作的作用。

　　2.严格队伍日常管理，不断增强集体凝聚力

　　一是加强第三方协审人员管理。不断强化外聘审计辅助人员的管理，通过签订保密承诺书，明确不得参与的审计执法范围，落实廉政教育谈话和脱密期管理。

　　二是加强退休干部管理。建立动态管理台账，每年对退休干部兼职任职情况进行摸排和处理，重点核查处理违规在企业或社会团体任职取酬等问题，同步强化政策宣传和纪律教育。

　　三是深入开展谈心谈话思想教育工作。修订完善谈心谈话制度，对谈心谈话的指导思想、基本原则、谈话主体和对象、谈话内容、基本方式等方面进一步明确和规范，并落实好谈心谈话全覆盖，更好地激发干部担当作为。

　　3.严格执行财务管理制度，确保资金规范使用

　　一是加强采购管理。修订完善局采购管理制度，定期组织开展政府采购业务培训，提高采购工作人员的业务素质和责任意识，确保将三方询价、履约验收等有关规定落实到位。借助法律顾问咨询服务，加强对合同内容的审核，督促财务人员从严把关合同内容。

　　二是完善资产管理。定期对固定资产实物开展清查盘点，常态化开展对账、资产信息维护、标签更新等工作。指定各部门公用资产，由部门负责人具体管理，确保定人定位，并及时做好资产处置报废及调配工作。

　　（三）关于党组认真贯彻落实新时代党的组织路线，着力建设高素质专业化审计干部队伍方面

　　1.强化政治引领，推进党建与审计业务相融互促

　　一是强化临时党支部战斗堡垒作用。在重点审计项目中成立临时党支部，要求审计组在审计期间按计划开展组织生活，充分发挥基层一线战斗堡垒作用。

　　二是规范组织生活。严格落实上级组织部门印发的第一议题、“三会一课”和主题党日内容指引，定期组织对各党支部开展活动情况进行检查，重点检查各党支部是否按时召开“三会一课”、记录是否规范完善，并督促完成自查整改工作。

　　三是突出政治机关底色。研究制定创建“四强”党支部工作方案，通过开展创建“四强”党支部主题实践活动，教育引导全体党员亮出身份，提振党员精神面貌，充分发挥党组织和党员“两个作用”，开创审计事业发展新局面。

　　2.加强干部队伍建设，提升审计专业素养

　　一是完善人才储备培养机制。研究制定人才储备培养计划，与上级“雏鹰计划”和“传帮带”机制相互衔接，通过公开招录、选调等方式降低空编率。拓展急需人才培养渠道，鼓励审计干部积极参加上级审计机关跟班培养和各类审计专业技能培训。

　　二是进一步规范干部选拔任用程序。严格执行动议酝酿前书面征求纪委监委廉政意见制度，落实谈话纪实制度，完整记录推荐谈话的时间地点、参与人员、推荐对象及具体理由等要素。通过专题培训、案例剖析等方式强化《党政领导干部选拔任用工作条例》学习，切实提升领导干部程序意识。在讨论决定环节严格落实任职回避制度，确保选人用人程序合规、过程透明。

　　（四）关于上一轮巡察发现个别问题的整改方面

　　针对上一轮巡察反馈个别问题整改，主要通过完善长效机制实现两方面提升。

　　一是规范党员发展工作流程。细化培养教育、政治审查、讨论决定等环节操作规范。实施“师帮带制”，为每名发展对象配备经验丰富的培养联系人，确保培养过程纪实完整。定期开展发展党员专项检查，建立问题整改台账，推动党员发展工作规范化、制度化。

　　二是完善采购合同管理体系。修订完善政府采购合同管理有关制度，明确合同签订、履行、变更等环节操作流程。组织合同管理专题培训，提升经办人员法律意识和专业能力，确保合同要素齐全、条款严谨。

　　三、下一步工作打算

　　区审计局党组将持续贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，坚决扛起巡察整改的政治责任，深入推进全面从严治党，持续推进巡察问题整改，坚持目标不变、标准不降，劲头不松、力度不减，努力以整改实际成效推动审计工作再上新台阶。

　　（一）提高思想认识，压实整改责任。深刻认识巡察整改工作的重大意义，坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真履行巡察整改主体责任，加强全面从严治党，做到领导认识到位、教育管理到位、执行纪律到位、检查问责到位。

　　（二）坚持问题导向，持续抓好整改。继续以高标准、严要求推动整改落实。对已经完成整改的问题适时开展“回头看”，加强跟踪问效，巩固整改成果，防止问题反弹；对长期整改的问题，紧盯不放，跟踪抓好整改落实，进一步细化整改措施，明确整改时限，落实整改责任，推动整改落实真正到位，确保整改效果长期巩固。

　　（三）建立长效机制，深化整改成效。坚持问题整改和制度建设并重，既大力整改具体问题，又认真反思、举一反三，建立健全各类规章制度，形成长效机制。强化审计发现问题的整改监督力度，做实研究型审计，强化大数据审计，深化审计全覆盖。同时，综合运用巡察整改成果，锤炼队伍、提升能力，加强和改进各项审计工作，真正把整改的过程变成推动发展、提升水平的过程，把整改成果转化为促进审计工作高质量发展的实效。

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。公开期限：2025年5月6日至6月6日。

　　联系电话：0755-28909870；邮政信箱：深圳市龙岗区中心城清林中路海关大厦西座四楼401室，邮政编码:518172；电子邮箱：lgsjj@lg.gov.cn。

中共深圳市龙岗区审计局党组

2025年5月6日