关于龙岗区2005年预算执行情况和2006年预算草案的报告

——2006年2月14日在龙岗区第三届人民代表大会第四次会议上

龙岗区财政局局长      李跃飞 

各位代表：

　　我受区人民政府的委托，向大会作关于龙岗区2005年预算执行情况和2006年预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

　　一、2005年预算执行情况

　　2005年，区政府认真执行区三届人大三次会议审查批准的财政预算，大力组织各项收入，强化财税征管，积极推进财政改革，财政收入持续稳定增长；按照建立公共财政的要求，调整优化财政支出结构，保证了重点支出的需要，财政预算执行情况良好，连续十三年实现了收支平衡、略有结余的目标。

　　2005年，全区累计完成一般预算收入382,880万元，完成预算调整收入371,600万元的103.04%，比上年增长41.25%，其中：国税部门组织分成收入106,998万元，增长206.76%；地税部门组织分成收入243,637万元，增长19.37%。主要收入项目完成情况是：

　　1．增值税分成收入累计完成104,300万元，完成调整预算的104.30%，增长211.56%。大幅度增长的主要原因是中央再次调整出口退税负担政策，出口退税超基数地方负担比例由25%下调至7.5%，同时免抵调增增值税继续实行与地方分成。因此，增值税分成收入中，包括增值税现税分成收入50,628万元及免抵调增增值税收入53,672万元；

　　2．营业税分成收入累计完成114,246万元，完成调整预算的102.20%，增长8 %，主要为建筑安装和房地产营业税；

　　3．企业所得税分成收入累计完成54,706万元，完成调整预算的103.61%，增长51.22%；

　　4．个人所得税累计完成52,957万元，完成调整预算的102.97%，增长39.04%；

　　5．区级专享税收入（含城市维护建设税、房产税和印花税）累计完成24,426万元，完成调整预算的103.06 %，与去年同期基本持平；

　　6．罚没收入累计完成24,776万元；

　　7．专项收入（排污费收入）累计完成2,350万元；

　　8．其他收入累计完成4,279万元。

　　2005年全区财政一般预算收入382,880万元，加上中央税收返还、上级补助收入和历年结余，财政总收入突破了50亿元大关，达到577,875万元。

　　2005年，全区累计完成一般财政预算支出507,378万元，完成预算调整448,400万元的113.15%，增长30.82%。主要支出项目完成情况是：

　　1．基本建设支出112,885万元，完成调整预算的141.11%，增长65.67%。主要是街道用超收财力安排基本建设支出较多；

　　2．教育支出58,366万元，完成年度调整预算的93.27%，增长14.76%；

　　3．医疗卫生支出27,410万元，完成调整预算的97.54%，增长2.92%；

　　4．行政管理费支出73,353万元，完成调整预算的110.47%，增长26.19%；

　　5．公检法司支出68,185万元，完成调整预算的102.73%，增长20.09%；

　　6．其他支出50,132万元，完成调整预算的143.23%，增长46.52%。主要安排了重大突发事件应急资金、岗位责任目标考核、解决劳动欠薪基金以及各单位办案费等。

　　上述一般预算支出507,378万元，加上上解中央、省、市支出53,072万元及增设预算周转金515万元，财政总支出560,965万元，与财政总收入577,875万元对比，滚存结余16,910万元。

　　2005年，在组织预算执行、完成区三届人大三次会议确定的财政工作目标和任务的过程中，区政府及财税等部门主要抓了以下几方面的工作：

　　（一）加强收入征管，实现财政增收目标

　　一年来，财政税务等部门加强协调、密切配合，积极应对国家出口退税政策调整等因素的影响，以组织收入为中心，强化收入征管，特别是大力加强增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等主体税种的征管,力争应收尽收，实现了财政收入较大规模的超收。除营业税收入增长8%，增值税、企业所得税和个人所得税收入均实现了30%以上的增幅。同时，通过积极挖掘非税收入征管潜力，加大罚没收入、行政事业性收费征缴力度，落实“收支两条线”管理规定，严格行政事业性收费和预算外收入监管，非税收入也有了较大幅度的增长。

　　（二）支持经济发展，建设可持续的财政

　　坚持以科学发展观为指导，强化发展意识，积极发挥财政政策、资金的调控和引导作用，大力培育财源，引导产业结构的调整优化，支持旅游、科技等对地方收入贡献大的产业、行业优先发展，为财政收入的长期稳定增长奠定基础；继续贯彻落实出口退税负担机制改革，积极做好出口退税工作，保证出口退税及时足额到位；加大对街道的转移支付力度，配合市里积极探索建立对大鹏半岛生态保护地区的经济补偿机制，引导东部地区围绕现代服务业大项目的开发，发展了一批短平快的配套项目，使当地群众从生态保护中得到实惠；推动投融资体制改革，吸引社会资金投向基础设施建设和环境保护领域，加大对城市基础设施的资金投入，重点支持了横坪路、沙荷路等基础设施建设。

　　（三）进一步优化财政支出结构，促进经济社会和区域间的协调发展

　　按照公共财政和统筹发展的要求，进一步优化财政支出结构，认真落实区委、区政府的各项决策，确保国家政权建设、教育、科技、文化、卫生等重点支出需要，促进我区经济社会的协调发展。全年共投入公检法支出68,185万元，有效维护了全区社会稳定，促进了“平安龙岗”建设；投入27,410万元大力推进公共卫生体系建设，促进了我区卫生事业稳步发展；投入教育支出58,366万元，推动了以基础教育为核心的各级各类教育高标准、高质量均衡发展；投入8,500万元，专项用于污水处理、垃圾无害化处理及城市环境综合整治，改善了我区环境状况；投入扶贫奔康工程资金7,365万元着力改善贫困地区居民生产生活条件，增强了欠发达地区的“生血、造血”功能；投入6,391万元支持农业基础设施建设、生态建设和农业科技进步；继续投入7,200万元，用于为原村民一次性补交养老保险，并对欠发达地区缴纳养老保险费有困难的部分原村民给予适当补助，解决了转地原村民的后顾之忧；投入再就业专项资金1,226万元，重点资助特困下岗失业人员、农民转居民、零就业家庭；积极稳妥地做好转地资金保障和监管工作，及时筹措转地资金374,905万元拨付到各街道，保证了我区转地工作基本完成。

　　（四）坚持改革创新，积极推进各项财政改革

　　认真做好市区财政体制改革相关工作，积极向市政府及有关部门反映我区财政困难，加强与市财政部门的沟通与协调，争取市区财政体制对我区能有合理的财力倾斜。新一轮市区财政体制已明确我区的轨道交通、跨境交通、垃圾和污水处理设施等重大基础设施以市里为主投资，在其他方面也作了较大的财力倾斜。

　　继续深化部门预算改革，区本级65个单位（含驻区单位）全部实行部门综合预算，建立了较为完备的部门预算基础数据库，制定了切合实际的支出标准和费用定额，预算内、外资金统一管理，完善了预算管理体系；国库集中收付制度改革逐步深化，区属机关43家单位全部实行工资统发，对政府采购和部分大型基本建设项目支出实行了财政直接支付；加强“收支两条线”管理，进一步完善非税收入征管体系，对预算外资金统筹管理，实行综合财政；完善政府采购制度，大力推行网上政府采购，对全区政府采购工作人员进行专题培训，政府采购范围有所拓宽，采购规模有所扩大，政府采购支出占财政支出的比重进一步提高。

　　（五）加强财政管理和监督，提高依法理财水平

　　2005年，我区财政部门按照建设节约型社会的要求，树立责任意识，充分认识加强财政支出管理的重要性，加强财政管理和监督，努力提高依法理财水平。一是加强预算管理，强化预算约束，规范审批程序，严格控制一般性支出和单位临时用款，探索开展财政支出的绩效评价和专项资金的跟踪问效等工作；二是加强财政结余资金的管理，制定了区属机关事业单位结余资金管理办法；三是严格城市化转地补偿费支付与监督，出台了《龙岗区城市化转地补偿费支付与监督管理办法》；四是加强对区政府投资的重大工程项目的财务监督检查，开展了区政府投资项目清理工作。同时，强化会计监督，举行了《会计法》颁布实施20周年纪念活动，开展了《会计法》执法情况、会计信息质量和财政内部账户及资金余额等监督检查工作；进一步完善123家区直行政事业单位会计集中核算管理，规范单位的财务支出；加强对街道财务管理中心会计集中核算工作的指导和监督，加快推进街道财政管理信息化建设步伐，提高了街道财政财务管理水平。

　　二、2006年一般预算草案

　　我区2006年财政预算收支安排的指导思想是：以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六届五中全会、中央经济工作会议以及市委、区委全会精神，按照立党为公、执政为民的要求，贯彻实施稳健财政政策，积极建设效益财政；加强征收管理，努力增加收入；调整支出结构，保证重点支出需要，维护社会稳定；以改革创新为动力，进一步完善和深化财政各项改革，提高财政资金使用效益，确保财政资金的合理、高效使用。

　　根据上述指导思想，结合我区经济发展状况和国家财税政策，按照积极稳妥原则及新出台的市区财政体制，2006年全区一般预算收入计划安排351,600万元，按可比口径计算增长12.2%，与全市平均增长水平一致，主要收入项目计划安排情况是：

　　1．工商税收分成收入337,900万元，其中国税部门组织分成收入100,700万元，地税部门组织分成收入237,200万元；

　　2．罚没收入12,000万元；

　　3．专项收入1,700万元（全部为排污费收入）。

　　2006年全区一般预算财政收入351,600万元，加上中央税收返还73,300万元，上级补助收入30,100万元，当年财政总收入455,000万元。

　　根据“量入为出、收支平衡”的原则，2006年财政总支出相应安排455,000万元，其中一般预算支出计划安排418,700万元，上解中央、省、市支出安排36,300万元。主要支出项目安排情况是：

　　1．基本建设支出30,000万元；

　　2．科技三项费用5,000万元；

　　3．农口支出7,460万元；

　　4．行政事业单位经费支出297,640万元；

　　5．社会保障补助支出（就业补助）1,200万元（2005年已预安排补交2006年度养老保险金6,400万元，加上该支出后，社保补助支出达7,600万元）；

　　6．城市维护费14,500万元；

　　7．政策性补贴支出2,800万元（其中粮食风险基金2,700万元，其他100万元）；

　　8．支援不发达地区支出6,400万元（其中扶贫奔康工程资金5,000万元，老区建设资金100万元，对口扶持资金600万元，边境建设费补助300万元，区五套领导班子挂点扶持400资金万元）；

　　9．专项支出11,700万元；

　　10．其他支出31,000万元（主要安排执法单位办案经费、目标责任制考核奖等）；

　　11．预备费11,000万元。

　　三、认真落实科学发展观，努力完成全年财政工作任务

　　2006年是我们全面实现“十一五”计划目标的开局之年，也是全面推进城市化、加快和谐龙岗效益龙岗建设的关键一年。圆满完成全年各项财政工作任务，对促进我区实现城市化与现代化目标的“双赶超”和特区内外、龙岗区域内部“双协调”的可持续跨越式发展具有举足轻重的意义。区政府和财政部门将认真按照区委三届十一次全会要求，抓住机遇和有利条件，牢固树立依法行政、促进发展的理财观，扎扎实实做好以下工作：

　　（一）努力增强经济发展动力，确保财政收入可持续增长

　　坚持服务经济发展大局，培植新的财源。以科学发展观为指导，强化发展意识，加快财源建设，壮大地方财政。围绕推进产业结构调整、转变经济增长方式的要求，加大基础设施建设投入，改善投资环境，促进重大产业项目建设，推动产业优化升级，促进经济的持续健康发展；充分发挥财政资金的杠杆作用，加大对我区自主创新的投入力度，加快创新服务平台建设，积极支持企业开展自主创新活动，提高企业的核心竞争能力；推进政府资助专项资金整合与管理，加强银政、银企沟通，重点支持以现代物流、文化产业、旅游业等第三产业发展，积极推进中小科技企业融资担保工作，认真落实促进民营经济发展、鼓励外贸出口的各项政策措施；积极研究和探索支持发展循环经济的财政政策和措施，加大环境保护和治理力度，推动建立生态保护补偿机制，努力建设可持续发展示范区。

　　进一步完善财税工作联席会议制度，健全财税收入增长监测分析机制，促进收入持续稳定增长。依法加强税收收入征管，做到应收尽收。规范非税收入管理的范围和方式，完善国有资源（资产）有偿使用收入管理。

　　（二）完善区街财政体制，强化激励机制

　　按照管理重心下移、费随事转、权随事移，提高社区公共服务水平的原则，进一步理顺区街事权划分，出台新的区街财政体制，合理界定各街道财政支出责任，相应调整财政收入划分体制，财力适当向街道倾斜，规范财政转移支付制度，进一步强化财政体制激励机制，调动区街两级培植财源、增加收入的积极性，壮大区街两级财力，促进全区经济加快发展。

　　（三）进一步调整优化财政支出结构，促进经济社会和谐发展

　　坚持以人为本，调整和优化财政支出结构，确保各项事业支出的需要，为建设和谐龙岗效益龙岗提供财力支持。抓好农村城市化经费保障工作，确保把各项城市化政策不折不扣地落实到位；继续扎实推进民心工程、同富裕工程和扶贫奔康工程建设，保证所需资金；继续实施“科教兴区”战略，加大科教、文化事业的投入力度，不断增强科技实力；增加与人民群众切身利益息息相关的事业发展投入，加强食品、药品安全保障力度，健全公共卫生事件应急处理的财政保障机制，保证卫生经费依法增长；增加社会保障投入，切实做好城乡居民最低生活保障工作，安排好再就业所需经费，扩大就业渠道，落实政府为民办实事项目，使广大居民得到更多实惠；集中财力，深入开展“基层基础建设年”活动，加强社区基础设施建设，完善社区服务功能，加大对基层和社区精神文明创建活动的支持力度；继续大力支持“净畅宁”工程，加大对社会治安、交通、环保等方面的投入力度，认真解决人民群众关心的热点难点问题；集中财力支持城市基础设施建设，提高基础设施规划建设的标准和档次，加强轨道交通、路网、供水、排污等基础设施建设，积极推进旧城改造和重大项目拆迁安置工作，进一步完善城市功能；加大政府投融资建设，鼓励更多的民间资本投入到城市建设中来，发挥财政资金的杠杆作用。

　　（四）继续深化财政各项改革，完善财政运行机制

　　继续深化以综合财政预算为核心的预算编制改革，抓好预算内外资金收支统管工作；稳步推进财政国库管理制度改革，对预算内资金全部实行集中拨付，扩大基本建设资金直接支付范围，积极探讨区会计核算中心向国库支付中心转轨，加强国库管理工作；加强政府采购法规政策宣传，不断细化采购预算编制，扩大政府采购规模和范围，实现由网下采购逐步向网上采购过渡，依法加强对采购代理机构的监管，不断提高采购效率，确保政府采购公平、公正、公开；继续完善“收支两条线”管理，加强非税收入监管，将所有各项收费、基金及其它预算外资金全部纳入财政预算或专户管理，全面实行“收支两条线”，保证非税收入及时、足额征收。

　　（五）强化财政监督，提高依法理财能力

　　牢固树立法制观念，依法行政，依法理财，通过完善各项管理制度，切实加强对财政资金分配、使用、绩效评价全过程的监管，规范财政行为，提高资金使用效益。

　　强化预算约束。充分认识当前财政形势的严峻性，坚持“量入为出、量力而行”的原则，加强预算管理，预算一经批准要严格组织实施，非经法定程序不作调整；始终坚持“两个务必”，反对铺张浪费，严格控制行政事业经费增长，一般性支出继续实行零增长；继续完善临时用款管理办法，严格单位临时用款管理，规范审批程序，严格审核支出范围和标准。

　　加强专项资金及项目支出管理。拟定出台项目支出绩效考评试行管理办法，逐步建立公共财政支出绩效评价体制；建立预算资金使用的问责机制，把对预算资金的管理使用和绩效考评情况纳入部门单位领导的经济责任考核范围；加强街道财政财务管理的指导和监督检查，进一步提高街道财政资金的使用效益。

　　继续贯彻落实《会计法》，加大《会计法》执行情况的检查力度，规范会计基础工作；加强会计人员的继续教育和培训，进一步提高会计人员的整体素质和执业水平；进一步完善会计集中核算制度，将区级所有财政全额拨款的行政事业单位纳入集中核算范围，扩大网上帐务查询系统，全面实行项目核算。

　　（六）进一步加强干部队伍建设，提高整体素质

　　认真贯彻落实《行政许可法》，不断提高依法行政的意识和能力，树立依法理财思想，真正做到依法行政、依法理财；努力改进机关工作作风，按照“责任风暴”、“治庸计划”的要求加强干部队伍建设，加强执行力建设，切实提高财政服务水平和服务质量。