——在龙岗区人大常委会第九次会议上

　　龙岗区财政局局长  肖建军

　　2017年11月13日

主任、各位副主任、委员：

　　区六届人大二次会议审查批准了《关于龙岗区2016年政府预算执行情况和2017年政府预算草案的报告》。目前，2016年龙岗区政府决算草案已编制完成，根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和区人大常委会的工作安排，以及市对我区2016年市区财政决算的批复情况，我受区人民政府委托，现向区人大常委会报告龙岗区2016年决算情况，请予审查。

　　2016年，在区委、区政府的坚强领导和区人大、政协的监督支持下，区财政部门深入贯彻落实中央、省、市和区委区政府的各项决策部署，严格执行《中华人民共和国预算法》及相关规范性文件的各项规定，坚定落实财税体制改革，着力加强财政收支管理，全面推进依法理财，为全区稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险提供坚实有力的财力保障，在加快实施“东进战略”、打造深圳东部中心发挥了重要作用，圆满完成了区六届人大确定的各项任务，全年预算执行情况总体良好。

　　一、2016年政府决算变动情况

　　（一）一般公共预算变动情况

　　1.2016年，全区一般公共预算实现总收入4,550,738万元，较结算数减少102万元。其中一般公共预算收入无变动，上级补助收入根据市对区决算批复情况作相应调整，具体为：增加残疾人就业保障金735万元、中央财政农业转移人口市民化奖励资金2012万元，减少第五轮体制2016年市区税收清算资金2849万元。

　　2. 2016年，全区一般公共预算实现总支出4,450,126万元，较结算数减少102万元，其中一般公共预算支出无变动，上解支出、安排预算稳定调节基金根据市对区决算批复情况作相应调整，具体为：

　　（1）市财政增加我区上解支出37,973万元，包括：增加原体制“基数加递增”上解支出21,198万元、对口支援西藏专项上解支出1234万元、对口支援四川甘孜州上解支出274万元、财政票据工本费上解支出106万元、第五轮体制结算定额上解支出34,523万元、城镇居民社会养老保险补贴资金支出156万元、城镇居民补贴资金支出6820万元、对口援疆资金上解支出6262万元、中央财政普惠金融发展专项资金支出722万元、中央财政国家电影事业发展专项资金支出106万元、市区体制结算调整支出1114万元，减少定额上解支出20,377万元、路隧基金上解支出10,893万元、“费随事转”转移支付支出1367万元、转贷一般债券利息及手续费扣还支出1905万元。

　　（2）预算稳定调节基金减少安排38,075万元。2016年政府决算安排预算稳定调节基金972,173万元，较结算数减少38,075万元。

　　收支相抵，全区一般公共预算当年结转结余100,612万元，同结算数相比无变化。

　　（二）政府性基金预算变动情况

　　2016年，全区政府性基金预算实现总收入685,520万元，总支出685,020万元，收支相抵，全区当年结转结余500万元。政府性基金预算总收支数较结算数无变动。

　　（三）国有资本经营预算变动情况

　　2016年，全区国有资本经营预算实现总收入3579万元，总支出1774万元，收支相抵，全区当年结转结余1805万元。国有资本经营预算总收支数较结算数无变动。

　　二、2016年政府决算具体情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　2016年，全区实现一般公共预算收入2,401,429万元，较2015年决算增长17.53%，为年度预算的112.23%。其中：税收分成收入2,217,939万元，较2015年决算增长19.12%，非税收入183,490万元，较2015年决算增长1.17%。主要收入项目情况如下：

　　1.增值税收入530,637万元，较2015年决算增长84.42%，为年度预算的162.92%，主要是2016年5月起，国家全面推开“营改增”改革，原由地税部门征收的营业税转由国税部门征收增值税，导致2016年增值税、营业税有较大变化。

　　2.营业税收入256,302万元，较2015年决算下降42.61%，为年度预算的53.41%，原因同增值税变动。

　　3.企业所得税收入228,067万元，较2015年决算增长12.01%，为年初预算的109.38%。

　　4.个人所得税收入538,233万元，较2015年决算增长74.34%，为年初预算的165.97%，主要是2016年我区重点税源企业个人所得税收入166.7亿元，增长99.5%，增收83.1亿元，区分成收入相应增收22.17亿元。

　　5.其他税种收入664,700万元，较2015年决算增长8.05%，为年初预算的102.25%。

　　6.非税收入183,490万元，较2015年决算增长1.17%，为年初预算的121.36%。

　　上述一般公共预算收入加上中央返还收入63,604万元、上级补助收入620,402万元、动用上年结余145,713万元、调入资金433,590万元和动用预算稳定调节基金886,000万元，当年财政总收入4,550,738万元，较2015年决算增长41.08%，为年度预算的133.05%。其中：

　　1.中央税收返还收入63,604万元，同2015年持平，为年度预算的97.25%。

　　2.上级补助收入620,402万元，较2015年决算减少25.3%，为年度预算的339.60%，较结算减少了102万元。主要是市财政增加安排我区残疾人就业保障金735万元、增加安排中央财政农业转移人口市民化奖励资金2012万元，减少安排第五轮体制2016年市区税收清算资金2849万元。

　　3.动用上年结余145,713万元，较2015年决算1311万元增长幅度较大，主要是2015年带项目结转金额较大。同年度预算持平。

　　4.调入资金433,590万元，较2015年决算增长364.56%，较年度预算825万元增长幅度较大，主要是根据国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）规定，将2015年政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分调入一般公共预算用于补充预算稳定调节金统筹使用，共计调入资金432,765万元。

　　5.动用预算稳定调节基金886,000万元，较2015年决算增长357.56%，同年度预算相比无变化。

　　2016年，全区完成一般公共预算支出3,352,037万元，比上年增长71.89%，为年度预算的103.91%。主要支出项目是：

　　1.一般公共服务支出179,749万元，较2015年决算增长19.56%，主要是机关事业单位增人增支17,673万元，社区专项工作经费增支2220万元；以及街道全面实行国库集中支付，相关支出从城乡社区支出转列该科目；决算数据为2017年度预算的89.9%。

　　2.公共安全支出203,795万元，较2015年决算增长27.89%，主要是公安系统警衔津贴标准提高及全国津贴调整、警力增加与专用装备增加、社区治安管理等支出增支52,486万元；决算数据为年度预算的80.48%，主要是公共安全信息化建设基建项目建设进度偏慢。

　　3教育支出452,068万元，较2015年决算增长36.87%，主要是教师、学生人数大幅增加支出相应增加；决算数据为年度预算的91.13%，主要是办学设施建设等项目进度偏慢。

　　4.科学技术支出206,854万元，较2015年决算增长97.57%，主要是区财政补充区城投公司资本金200,000万元用于龙岗创投大厦、龙岗智慧家园及相关高新科技产业园区项目建设运营；决算数据为年度预算的579.99%，原因同上。

　　5.文化体育与传媒支出69,674万元，较2015年决算增长152.30%，主要是深圳书城龙岗城、社区公园建设及文体中心改造等基建项目支出35,125万元，高尔夫深圳国际赛和深圳新世纪男篮赛等大型体育赛事经费增支1390万元；决算数据为年度预算的102.1%。

　　6.社会保障和就业支出74,194万元，较2015年决算增长48.99%，主要是街道全面实行国库集中支付，相关支出从城乡社区支出转列该科目；决算数据为年度预算的96.65%。

　　7.医疗卫生与计划生育支出189,429万元，较2015年决算增长29.36%，主要是医疗单位编制内退休人员综合补贴增支3300万元，基本公共卫生项目经费增支2243万元，医疗及药品降价补助增支3000万元；决算数据为年度预算的85.35%，主要是公立医院改扩建项目建设进度偏慢。

　　8.节能环保支出72,069万元，较2015年决算增长867.50%，主要是横岗四联社区“雨污分流”管网工程、布吉三联片区污水支管网完善工程、深圳水库沙湾流域下游污水支管网等基建项目支出增支51,690万元等；决算数据为年度预算的617.74%，原因同上。

　　9.城乡社区支出525,392万元，较2015年决算增长45.55%，主要是阿波罗未来产业城启动区基础设施、龙岗垃圾应急堆场建设工程、中物产业化基地厂房改造工程等基建项目支出增支101,972万元，工程建设管理支出增支6396万元，清林径饮水调蓄工程征地拆迁支出增支95,459万元，街道市政维护费增支9071万元，新成立的同心、同德社区支出增支1104万元，社区综合事务支出增支7423万元，新增坪地国际低碳城、横岗阿波罗未来产业城、平湖金融服务基地、龙城大运新城综合治理、布吉深圳东站大芬补助、东部环保电厂等一次性补助支出增支6300万元等；决算数据为年度预算的119.21%。

　　10.农林水支出73,227万元，较2015年决算增长140.80%，主要是对口帮扶汕尾支出增支20,000万元，水利工程建设及运行维护增支13,755万元，其他扶贫事业增支16,035万元等；决算数据为年度预算的152.44%，主要是对口帮扶汕尾支出增支20,000万元等。

　　11.交通运输支出27,318万元，较2015年决算增长1482.73%，主要一是沙荷路西段、甘李路、龙岗街道新能源一路及南通道等基建项目支出增支26,949万元，二是街道全面实行国库集中支付，相关支出从城乡社区支出转列该科目；决算数据为年度预算的55.33%，主要是道路建设项目建设进度偏慢。

　　12.金融支出1,152,400万元，较2015年决算增长668.27%，主要是区财政补充增加龙岗金控公司资本金；决算数据为年度预算的221.62%，原因同上。

　　13.住房保障支出36,937万元，较2015年决算下降5.43%，决算数据为年度预算的47.91%，主要是保障房建设项目建设进度偏慢。

　　14.其他支出67,659万元，较2015年决算下降82.14%，主要是2015年该科目列支偿还政府性债务本息支出342,300万元，今年未有大额偿还政府性债务本息支出；决算数据为年度预算的10.36%，主要是年度执行中各项目根据具体用途调剂至相关科目。

　　上述一般公共预算支出加上上解支出125,916万元和安排预算稳定调节基金972,173万元，财政总支出4,450,126万元，较2015年决算增长46.44%，为年度预算的130.11%。其中：

　　1.上解支出125,916万元，较2015年决算减少10.60%，为年初预算的64.75%，较结算增加37,973万元。主要变动项目是：增加原体制“基数加递增”上解支出21,198万元、对口支援西藏专项上解支出1234万元、对口支援四川甘孜州上解支出274万元、财政票据工本费上解支出106万元、第五轮体制结算定额上解支出34,523万元、城镇居民社会养老保险补贴资金支出156万元、城镇居民补贴资金支出6820万元、对口援疆资金上解支出6262万元、中央财政普惠金融发展专项资金支出722万元、中央财政国家电影事业发展专项资金支出106万元、市区体制结算调整支出1114万元，减少定额上解支出20,377万元、路隧基金上解支出10,893万元、“费随事转”转移支付支出1367万元、转贷一般债券利息及手续费扣还支出1905万元。

　　2.安排预算稳定调节基金972,173万元，较结算数减少38,075万元。

　　收支相抵，全区当年结余100,612万元。

　　（二）政府性基金预算收支决算情况

　　2016年我区纳入政府预算的政府性基金包括：散装水泥专项资金收入、新型墙体材料专项基金收入、城市公用事业附加收入、国有土地使用权出让收入、彩票公益金收入、污水处理费收入、农业土地开发资金、国家电影事业发展专项资金收入8项资金。其中国有土地使用权出让金、彩票公益金、农业土地开发资金、国家电影事业发展专项资金由市统一收缴，再按规定比例或以专项下达项目经费的形式转移支付下达我区；城市公用事业附加、政府住房基金、新型墙体材料基金、散装水泥基金由我区职能部门通过非税收入征管系统上缴区财政国库。

　　2016年，全区政府性基金预算实现收入595,106万元，比2015年决算增长46.27%，为年度预算的361.37%。加上动用上年结余90,414万元，全区政府性基金预算实现总收入685,520万元，较2015年决算增长68.11%，为年度预算的268.73%。主要收入项目完成情况是：

　　1.国有土地使用权出让金收入556,344万元，较2015年决算增长46%，为年度预算的400.71%，主要是2016年房地产市场火爆催动土地市场活跃。

　　2.散装水泥专项资金收入486万元，较2015年决算增长1700%，为年度预算的1278.95%，主要是2015年此项收入基数较小。

　　3.新型墙体材料专项基金收入4879万元，较2015年决算增长1218.65%，为年初预算的5135.79%，主要是我区房地产业发展迅猛，向企业征收的此项收费增加。

　　4.城市公用事业附加收入15,796万元，较2015年决算增长32.84%，为年初预算的137.36%。

　　5.彩票公益金收入9471万元，较2015年决算减少17.85%，为年初预算的136.67%。

　　6.污水处理费收入6094万元，为年初预算的83.77%，主要是上级转移支付实际下达数较提前告知数小。

　　7.农业土地开发资金收入1552万元，较2015年决算增长27.53%。

　　8.国家电影事业发展专项资金收入484万元。

　　2016年政府性基金预算实现支出252,255万元，较2015年决算增长12.39%，为年度预算的116.65%，加上调出资金432,765万元，政府性基金总支出685,020万元，较2015年预算增长115.82%，为年初预算的268.54%。主要支出项目是：

　　1.国有土地使用权出让金收入安排的支出226,250万元，较2015年决算增长7.6%，为年度预算的122.42%，主要是征地和拆迁补偿支出217,361万元、城市建设支出8568万元、土地出让业务支出321万元。

　　2.散装水泥专项资金收入安排的支出34万元，较2015年决算增长78.95%，为年度预算的89.47%。

　　3.新型墙体材料专项基金收入安排的支出95万元，较2015年决算减少15.93%，为年度预算的100%。

　　4.城市公用事业附加收入安排的支出9542万元，较2015年决算增长6.75%，为年度预算的65.81%，主要是路灯维护工程费用支付进度偏慢。

　　5.彩票公益金收入安排的支出8581万元，较2015年决算增长67.96%，为年度预算的90.12%，主要是用于社会福利的彩票公益性支出4699万元，用于体育事业的彩票公益金支出3761万元；

　　6.污水处理费收入安排的支出6713万元，为年度预算的92.27%。

　　7.农业土地开发资金收入安排的支出552万元。

　　8.国家电影事业发展专项资金及对应专项债务收入安排的支出484万元。

　　9.调出资金432,765万元。

　　收支相抵，全区当年政府性基金结余500万元，均结转至2017年使用。

　　（三）国有资本经营预算收支决算情况

　　2016年全区累计完成国有资本经营预算收入2618万元，较2015年决算增长39.18%，为年初预算的186.87%，加上上年结转收入961万元，全区国有资本经营预算总收入为3579万元，较2015年决算增长90.27%，为年初预算的151.52%，主要原因是国有企业经营效益提高和政府参股企业股利分红带动。主要收入项目有：

　　1.区投控集团国有资本经营预算收入579万元，较2015年决算增长60.83%，为年初预算的160.39%。

　　2.区城投集团国有资本经营预算收入971万元，较2015年决算增长35.80%，为年初预算的153.88%。

　　3.区产服集团国有资本经营预算收入260万元，较2015年决算增长176.60%，为年初预算的309.52%。

　　4.龙岗体育公园公司国有资本经营预算收入392万元，同2015年决算持平，为年初预算的120.62%。

　　5.天威视讯公司股利分红416万元，较2015年决算增长30%。

　　6.上年结转961万元。

　　2016年全区国有资本经营预算支出1774万元，较2015年决算增长92.82%，完成预算的94.6%，主要是国资监管费用中用于支付财务总监的费用减少。主要支出项目是：

　　1.区投控集团承接民生送影影院建设支出300万元。

　　2.区城投集团对外投资合作支出500万元。

　　3.区产服集团大运软件小镇升级改造项目支出100万元。

　　4.国资监管费用49万元。

　　5.调入一般公共预算支出825万元。

　　收支相抵，全区当年国有资本经营预算结余1805万元。

　　三、地方政府债务情况

　　2016年我区地方政府债务年初余额为311,636万元，主要包括区投控集团公司债券债务余额200,000万元，市转贷我区地方政府债券余额50,000万元，区住房建设局BT（回购）项目款债务余额47,470万元，横岗、龙岗、平湖、坪地、龙城街道办债务未还工程款余额14,166万元。

　　2016年我区新举借债务金额为0，当年累计偿还债务本金64,565万元，偿还债务利息15,285万元。

　　截至2016年底，我区地方政府债务余额为247,071万元，主要包括区投控集团公司债券余额175,000万元，市转贷我区地方政府债券余额50,000万元，区住房建设局BT（回购）项目款余额7905万元，横岗、龙岗、平湖、坪地、龙城街道办债务未还工程款余额14,166万元。

　　四、“三公”经费支出情况

　　2016年我区认真贯彻落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，继续严格控制“三公”经费支出，推动公务用车改革，进一步压缩“三公”经费支出。按照2016年决算数，全区各预算单位一般公共预算财政拨款列支因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费支出合计9307万元，较预算减支4393万元。其中：因公出国（境）经费支出539万元、公车购置及运行维护经费8565万元、公务接待经费203万元。

　　五、预算绩效管理开展情况

　　2016年区财政对所有区直机关、事业单位的100万元以上支出项目开展绩效预算管理，其中有140个项目预算提交专家评审，涉及申报资金共192,351万元，占一般公共预算支出的5.74%，核减资金35,585万元，核减率达到了18.5%。

　　六、预算稳定调节基金情况

　　根据2016年政府决算，2016年底预算稳定调节基金余额合计1,122,914万元，由于2017年一般公共预算动用预算稳定调节基金1,010,248万元安排当年一般公共预算总支出，2017年我区剩余预算稳定调节基金从150,741万元调减至112,666万元，调减38,075万元，调减后为2017年一般公共预算支出总额的3.22%。

　　七、其他事项

　　2016年我区未进行预算调整。2016年我区未设立本级预算周转金。2016年我区安排财政预备费79,300万元，为当年一般公共预算支出的2.37%，当年使用70,363万元。

　　附件：2016年决算表格.xls