根据《深圳市龙岗区审计局关于做好深圳市龙岗区2021 年度预算执行、决算草案和其他财政收支情况审计查出问题整改工作的函》要求，我局局党组及各科室（中心）高度重视及时开展整改工作，有关整改情况如下：

　　问题内容：在部门预算执行和财政财务收支方面存在部门预算编制、执行管理不规范问题，具体为：部分项目所属经济科目年初预算安排为0的情况下通过从其他科目调剂指标形成支出（我局涉及金额117.49万元）。

　　整改状态：已整改。

　　整改情况：一是完善相关制度，修订了局《财务管理实施办法》，进一步明确了预算编制、方法和程序，并将预算调整调剂纳入局党组会研究；二是加强对财务人员的培训，针对预算编制过程中出现的问题进行专题学习，提高财务人员的业务水平；三是我局在编制2022年、2023年部门预算时，通过编报测算明细、细化支出明细子项等措施提高对各项支出经济分类使用的准确性。

　　问题内容：在部门预算执行和财政财务收支方面存在相关预算单位往来款长期挂账未清理问题，我局涉及金额43万元。

　　整改状态：已整改

　　整改情况：

　　1.其他应收款3笔，金额为1.3万元，2022年7月已收回全部款项，完成整改。

　　2.其他应付款33.32万元：退回个人保证金1.15万元；上缴财政32.17万元；聘员水电押金8.38万元，待聘员离职时按正常流程退还。

　　问题内容：在政府投资项目管理方面存在政府投资项目管理不善问题，具体为：

　　1.结算价超合同价情况（我局涉及项目1个）。

　　整改状态：已整改。

　　整改情况：已完善相关内控制度，对一般工程变更进行细化，实施分级管理，授权审批，减少设计变更的发生。

　　2.已投入使用项目未及时办理竣工财务决算批复（我局涉及项目3个）。

　　整改状态：已整改。

　　整改情况：海关大厦公共卫生间维修改造工程已于2022年4月22日办理完竣工财务决算手续；海关大厦机关食堂改造工程于8月9日向区财政局申请工程竣工结算评审，待完成财政局出具评审报告及竣工财务决算后，我局将加快办理后续手续；区政协会议室综合维修改造工程正依规办理竣工结算备案手续，待备案完成后我局将按程序向区财政局申请竣工财务决算批复。