龙岗区审计局2007年工作总结及2008年工作设想

发布时间: 2008年01月02日 来源: 浏览次数:- T浏览字号:

  2007年,在区委、区政府和上级审计机关的正确领导下,我局坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入学习贯彻落实党的十七大精神,紧密围绕区委区政府“综改综治保稳定,化解矛盾促和谐”的工作思路,紧密围绕大运会系统工程和“五个龙岗”建设的中心工作,认真履行审计监督与服务职责,较好地发挥了审计职能作用。全年完成审计项目116个,查出违规金额1 975万元、管理不规范金额38.73亿元;审计政府投资项目82个,核减工程造价9 543万元;上报各类报告、信息130多份,提出建议248条。加大审计整改力度,各有关单位共上缴财政资金691.26万元,归还原渠道资金1 441.91万元,核减多计的工程造价9 543万元。审计工作在维护财政经济秩序、严肃财经法纪、促进改革发展、加强廉政建设、构建和谐社会等方面发挥了重要作用,得到了区领导和上级单位的充分肯定,被评为依法治区先进单位。

  一、2007年审计工作情况

  (一)认真履行审计监督与服务职能

  1.加强和改进财政预算执行审计。坚持“以财政、税务审计为基础,以支出审计为重点,以专项资金审计为主线”的预算执行审计思路。对区财政、地税部门进行深入审计,对使用专项资金较多及有预算资金分配权的区级预算单位、具体使用资金的二、三级单位等进行了延伸审计,重点审计了预算分配和执行情况,审计了部门预算、收支两条线、政府采购等管理制度的落实情况。审计发现了部分项目资金积压沉淀较多、部分企业未及时足额申报纳税等问题,查出管理不规范金额13.88亿元,并从完善政策、深化改革、规范管理等角度提出6条建议和对策。向区委、区政府、区人大报送了2006年区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告、2005年区本级预算执行审计和2006年绩效审计查出问题整改情况的报告,均获审议通过,在维护预算执行的严肃性、提高财政资金使用效益、推动财政体制改革等方面发挥了积极作用。

  2.认真开展经济责任审计。加强与组织部门的协调,认真落实深圳市组织部门运用经济责任审计结果管理办法及其实施细则,对区有关部门负责人进行了经济责任审计培训,制定了《龙岗区经济责任审计操作规程(试行)》,进一步规范了经济责任审计管理。完成了25位领导干部的经济责任审计,查出部分单位挤占挪用专项资金、执行工程招投标制度不严格等问题,查出违规金额395万元,管理不规范金额2.82亿元。我局按规定合理划分了领导干部应承担的经济责任,并提出了规范管理的意见和建议91条,促进被审计领导增强了财经法纪观念。由于我局经济责任审计工作成效明显,被上级单位确定为先进典型,在全省农村经济责任审计工作会议上作了经验介绍,获得了有关领导的充分肯定。

  3.认真做好政府投资审计。全力服务大运会系统工程建设,创新开展工程预算审计,对南通道市政工程等重点项目开展预算审计,完成工程预算审计项目6个,送审预算造价为11.07亿元,审计核减预算7 937万元,平均核减率为7.17%;创新开展全过程跟踪审计,对地铁3号线及深惠路改建拆迁补偿工程、体育新城土地整备拆迁补偿工程等开展全过程跟踪审计,积极探索拆迁补偿事前审计的新路子,及时发现、解决工程建设与管理中的问题,做到“边审边改”,促进完善了相关制度,加快了工程进度。认真做好工程竣工决算审计工作,完成竣工决算审计项目76个,经造价机构审核后的送审决算造价为3.86亿元,审计核减造价1 606万元,平均核减率为4.16%;审计还查出10个项目多付施工单位工程款146.98万元,均已要求建设单位限期追回,为政府挽回了损失。完成了116个历史遗留政府投资项目的清理审计工作,妥善解决历史遗留问题,促进规范了固定资产管理。

  4.深入探索和实施绩效审计。完成了我区2003-2006年教育费附加管理使用情况、区本级2005-2006年度政府采购情况2个绩效审计项目,在对区财政局、教育局、政府采购中心进行深入审计的基础上,还对62个单位进行了延伸审计,绩效审计覆盖面大幅扩大。专门召开了局领导和各科、所负责人参加的绩效审计专题讨论会,针对审计报告反映问题的定性、文字表述、法规引用等关键环节严格把关,确保绩效审计质量。审计发现了个别单位存在挪用占用教育费附加、政府采购集中采购规模不大等问题,查出问题资金8 176万元,提出了进一步加强教育费附加的预算管理、加强政府采购的计划管理等建议,促进了教育费附加管理和政府采购工作的进一步规范。

  5.认真开展专项审计和审计调查。完成了区转地专项资金、区国土基金两个专项资金审计项目,审计发现了部分社区(居民小组)挪用转地款、国土基金清欠工作仍需加强等问题,查出违规金额899万元,管理不规范金额21.2亿元,提出了规范管理的建议7条,促进了转地专项资金和国土基金的规范管理。对区投资管理公司本部和区属15家国有独资、控股、参股企业进行了审计调查,发现部分企业工资增长率高于同期利润增长率、部分物业租赁价格低于市场指导价等问题,提出了深化区属企业改制、加快发展优势行业、完善法人治理结构等合理化建议,促进了企业经营效益的提高。

  6.自觉主动围绕区委区政府重点工作部署,认真做好化解基层矛盾的审计工作和其他工作。一是组织开展了横岗街道西坑村村民上访问题的审计工作,向村民公告了审计结果,平息了村民上访的问题。二是组织了固本强基工程、扶贫奔康工程审计工作,促进街道基层加快基础建设、加强财经管理。三是根据审计掌握的实际情况,对有关部门起草的10多项管理办法和制度提出了修改意见,充分发挥了审计的建设性作用。四是积极落实上级安排的其他工作,如认真开展“党建带群建、党群共建”工作,认真开展科技自主创新企业和院区式小区建设挂点帮扶工作,认真做好选派干部驻社区工作,有力地促进了基层发展。

  7.加大审计整改力度。坚持审计约谈制度和审计整改跟踪回访制度,对每个审计项目提出的审计意见和建议都建立台账进行分析,由专人跟踪被审计单位落实有关整改措施。加强与监察、财政等部门的协调,将审计报告抄送给相关部门,共同打造完整的监督管理链条,形成多部门监督的整体合力。各被审计单位认真整改,共上缴财政资金691.26万元,归还原渠道资金1 441.91万元,核减多计的工程造价9 543万元,调账处理有关金额3 897.18万元,完善、落实管理制度、措施305项,审计整改取得明显成效。

  8.加大审计公告力度。通过网站和印发审计结果公告单行本的方式,公告了36个审计项目的审计结果,是2006年公告审计结果数的3.2倍,提高了审计和相关部门工作的透明度。通过《深圳侨报》等媒体,将经区人大常委会审议通过的《龙岗区2005年本级预算执行审计和2006年绩效审计查出问题整改情况报告》全文向社会公告,保障了人民群众的知情权和监督权,形成了政府监督、舆论监督、社会监督的整体合力。

  9.提升审计成果的利用层次和水平。加强审计成果转换工作,向上级报送工作信息、理论文章、综合报告40多篇,为领导决策提供了参考。加强审计宣传工作,通过网站、报纸等新闻媒体,积极开展审计工作成果宣传,被采用宣传稿件10多篇,树立了良好的审计形象。

  (二)扎实抓好审计机关基础建设

  1.规范审计业务管理。认真落实审计执法责任制,与绩效评估相结合,将审计执法工作目标与个人岗位责任有机结合,确保审计执法责任制的全面落实。一年来,我局没有发生行政复议和行政诉讼事项,被评为依法治区工作先进单位。抓好审计质量控制,坚持审计报告三级复核制度和审计质量检查制度,对审计程序、审计证据、审计定性、适用法律法规、审计文书等方面进行严格的复核,促进了审计质量全面提高。加强审计法制工作,收集了涉及审计监督的法规制度近200篇,编辑了《常用审计法规汇编》,进一步提高了审计工作的效率和质量。

  2.推进审计信息化建设。部署了“金审”工程联网审计系统,审计信息化进入了新的阶段,在区属单位中处于领先水平。具备了在局内即可对被审计单位财务数据进行取数、分析、审计的条件,为全面实行计算机辅助审计打下了基础。

  3.推进街道审计体制改革工作。完善了改革方案,将审计所更名为第一、第二、第三、第四审计所,对审计所的职位设置、职能定位进行了进一步明确和规范。妥善解决了交通大厦审计所办公用房问题,购置了办公桌椅、办公设备和业务用车。加快组建审计所审计队伍,调入了3名公务员,公开招考了21名公务员,初步完成审计所审计队伍组建。改革的各项准备工作已经基本完成。

  4.加强审计队伍建设。加强班子建设,推行班子《议事规则》,坚持民主集中制,重大问题集体讨论决定,班子的凝聚力和执行力进一步增强。加强审计人员政治和业务学习培训,努力培养掌握现代审计技术和方法的复合型审计人才。深入开展“特区干部好作风”建设活动,获得了上级单位和领导的充分肯定,被确定为全区第一批先进典型,两次在《深圳侨报》上进行了宣传。加强党工青妇工作,全面加强党支部规范化建设,坚持“三会一课”制度、民主评议党员制度,强化了党员日常管理;工青妇工作不断规范,积极组织羽毛球、网球、登山等文体活动,在全市审计机关第六届体育运动会上取得了4个单项冠军和团体总分第三名的成绩,进一步增强了党内外同志的工作合力。

  5.加强党风廉政建设。健全党风廉政建设责任体系,加强领导班子廉洁自律建设,明确“一把手”的廉政建设第一责任。认真执行审计“八不准”纪律,把廉洁审计的要求贯穿到审计工作的各个环节,保证了全局政令畅通和廉洁审计。一年来,我局干部职工未发生任何违反廉政纪律的情况,保持了清正廉洁的审计形象。

  2007年,我局的各项工作取得了较好的成绩,但仍然存在一些困难和不足。一是新形势下审计任务日益繁重,对如何解决审计任务繁重与审计资源不足的矛盾,为全区经济社会发展提供更好的服务,研究得还不够深入和细致。二是借助信息化手段创新审计技术方法的力度仍有待加强。三是审计工作的效率和质量、审计成果的利用水平等,仍有待进一步提高。我们要高度重视这些问题,认真研究解决。

  二、2008年审计工作设想

  2008年审计工作的指导思想是:在区委区政府和上级审计机关的正确领导下,坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入贯彻落实科学发展观,深入学习贯彻落实党十七大精神,紧紧围绕区委区政府中心工作,特别是围绕大运会系统工程和“五个龙岗”建设,进一步解放思想,把推进法治、维护民生、推动改革、促进发展作为审计工作的出发点和落脚点,不断完善和创新审计监督,更加注重从管理和制度方面发现和分析问题,切实履行审计监督与服务职责,提高审计工作服务大局的主动性和针对性。树立审计精品意识,着力提高审计工作的质量和效率,为促进“和谐龙岗、效益龙岗、平安龙岗、生态龙岗、人文龙岗”建设发挥更大作用。

  1.继续深化财政预算执行审计。加强对预算编制、审核及执行情况的深入审计,一方面要深入审计财政部门资金分配与管理情况,另一方面要加大延伸审计力度,加强对资金使用量大、有预算资金分配权和下属单位多的重点部门、重点资金的审计,促进建立科学的预算定额和支出标准,加强支出管理,促进财政管理进一步规范。

  2.进一步加大绩效审计力度。加强绩效审计的调研和立项工作,选择政府投资的基本建设项目、关系人民群众切身利益的财政资金项目等深入开展绩效审计,必要时聘请专家协助审计,经济效益、社会效益等都作为绩效评价的内容,审深审透,抓出精品,进一步突出绩效审计效果,促进提高财政资金使用效益。

  3.进一步加强政府投资审计。服务好大运会系统工程和“五个龙岗”建设,继续探索审计关口前移的工程预算审计、全过程跟踪审计等审计方式。服务好基层基础建设,加强对民生实事项目、固本强基项目、扶贫奔康项目的审计监督,促进为民办实事的全面落实。认真做好工程竣工决算审计,核实工程造价,促进规范管理。加快历史遗留政府投资项目清理审计工作进度,确保按时完成清理工作任务。

  4.进一步强化领导干部经济责任审计。按照党的十七大报告要求,重点加强对领导干部特别是主要领导干部、人财物管理使用、关键岗位的监督,健全经济责任审计制度。加强与组织人事部门的沟通,不仅要做到离任必审,而且要监督关口前移,加大任中审计比例,促使领导干部在任期内就对存在的问题进行整改。坚持把有资金分配权的部门、资金使用量大的部门、重大项目的建设部门作为领导干部经济责任审计的重点,加强对二、三级下属单位的审计,促使各级领导干部树立科学的发展观和正确的政绩观。按照深圳市组织部门运用经济责任审计结果的有关规定,进一步完善经济责任审计成果运用机制。

  5.加强对区属企业的审计监督。按照“摸家底、揭隐患、促发展”的指导思想,强化区属重点国有企业财务收支审计。改进企业审计的方式方法,重点对企业资产、负债、权益的真实性进行审计,更好地为企业做大做强服务。加强对改组改制企业的审计监督,规范改制程序,维护国有资产的安全完整。

  6.进一步做好审计整改和审计公告工作。健全审计整改长效机制,坚持审计约谈和审计结论跟踪回访制度,确保审计查出的问题得到整改规范,审计整改情况及时上报区政府。逐步扩大审计结果公告的内容范围,保障人民群众的知情权和监督权。

  7.全面铺开审计所工作。按照区委区政府的决策部署,完成4个审计所的挂牌成立工作。明确审计所职责,各个审计所分片区负责对街道的审计监督,重点对街道本级和使用资金较多的街道内设部门、下属企事业单位进行审计,配合街道做好社区换届审计工作。

  8.加强计算机审计。突出抓好至少一个项目的计算机审计,采用计算机审计方式实现审计目标。在项目实施前要对被审计单位的信息化环境做好充分的审前调查,审计实施方案应包含计算机审计方法、步骤和分工。

  9.加强审计机关基础建设。进一步加强审计业务的调研和综合分析,加强审计现场工作的科学性,全面提高审计质量,提高审计成果的利用水平。进一步加强班子和审计队伍的执行力建设,把廉政建设与审计业务管理紧密结合起来,为审计事业提供强有力的组织保证和人才支撑。

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