龙岗区2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告

　　区五届人大八次会议文件（六之1）

　　关于龙岗区2015年政府预算执行情况和2016年政府预算草案的报告

　　——2016年1月25日在龙岗区第五届

　　人民代表大会第八次会议上

　　龙岗区财政局局长肖建军

　　各位代表：

　　我受区人民政府的委托，现将龙岗区2015年政府预算执行情况和2016年政府预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　第一部分

　　2015年政府预算执行情况

　　2015年，在区委区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，区财政部门深入贯彻落实中央、省、市和区委区政府各项决策部署，严格执行新预算法各项规定，着力加强财政收支管理，全面推进依法理财，为全区促改革、强创新、稳增长、调结构、惠民生提供坚实有力的财力保障，圆满完成了区五届人大五次会议确定的各项任务，全年预算执行情况总体良好。

　　一、落实区人大预算决议情况

　　按照区五届人大五次会议有关决议及审查意见，区财政部门重点做了以下工作：

　　（一）优化支出结构保民生促发展。一是着力稳定经济增长，通过一般公共预算、国有土地使用权出让金切块安排基建资金225,000万元，累计完成与GDP核算相关的八项支出1,309,284万元。二是加大对创新驱动、转型升级领域的扶持力度，安排各类专项资金55,000万元，包括区经济发展专项资金26,000万元、科技发展专项资金22,000万元，人才发展专项资金2000万元等，服务企业转型升级，激发区域创新创业活力。三是创新财政资金投入方式，出资550,000万元设立龙岗金融投资控股有限公司，搭建区政府引导产业发展、推动经济转型和加快现代化城市建设的综合金融服务平台，通过市场化合作机制带动社会资本投资，更好地发挥财政资金引导放大作用。四是持续加大民生投入，按照“保基本、兜底线、促公平、可持续”的原则，优先保障重点民生领域和民生实事支出，累计完成九大类重点民生支出993,751万元，同比增长4.52%，占一般公共预算支出的50.95%，其中“社区民生大盆菜”等民生微实事累计投入45,800万元。同时，认真贯彻中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，修订出台机关事业单位会议费、培训费管理办法，严格控制压缩“三公”经费等一般性支出，一般公共服务支出占整体支出比重较上年回落0.78个百分点，全区财政拨款安排的会议费及“三公”经费8348万元，同比压减50.23%。

　　（二）全面清理盘活财政存量资金。完善落实财政存量资金定期清理机制，优化提高财政资金使用效率，对截至2014年12月31日的一般公共预算、政府性基金预算、转移支付和部门自有账户结转结余资金以及财政专户应缴未缴非税收入进行全面深入清理，共收回900,995万元。统筹考虑当前和长远发展，集中财力办大事，将财政存量资金统筹用于我区发展急需的重点领域和优先保障民生支出。

　　（三）防范化解政府性债务风险。一是规范政府性债务管理，厘清理顺政府和投融资平台的关系，在清理甄别基础上，将截至2014年底政府负有偿还责任的存量债务1,561,700万元纳入“借、用、还”相统一的地方政府性债务管理机制，切实防范化解财政风险。二是积极消化存量债务，争取市财政向我区调度资金1,160,000万元，加上区财力安排，共计偿还政府性债务本金1,204,300万元，使我区地方政府债务率下降到10%，腾出更多财力支撑经济社会各项事业发展，有力增强了财政保障和可持续发展能力。

　　（四）巩固深化财政管理改革。一是统筹加强政府全口径预算管理。将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算统一纳入政府预算体系，一并提交区人民代表大会审议通过后监督执行。将政府性基金预算支出92,960万元、国有资本经营预算支出300万元调入一般公共预算统筹使用。二是深入推进财政国库收付管理改革。全面推行街道国库集中支付改革，将8个街道财政性资金收支全部纳入国库单一账户体系。对政府全部收入和支出实行国库集中收付，并根据区财政国库现金流量情况，在确保资金安全和财政支出流动性需求基础上，委托市财政部门代为实施国库现金管理，切实提高区财政国库现金使用效益。三是深化预算绩效管理改革。印发实施《龙岗区预算绩效管理实施细则》，公开招标选定3家预算绩效项目评审服务资格供应商，组织开展8项专项资金近三年使用情况绩效评价，在编制2016年部门预算时将预算绩效管理范围扩大到所有区直机关事业单位的100万元以上支出项目，140个项目预算申报资金共192,351万元，专家核减率18.5%。四是进一步推动预决算公开透明。在公开区本级预决算信息和预算执行进度的同时，除个别涉密单位外，54家区级预算单位全面公开了部门预决算和“三公”经费数据。

　　（五）规范加强预算执行管理。一是强化统筹协调，建立区主要领导亲自过问督促、分管领导条块分工负责的合力推进机制，通过用钱进度倒逼干事工期，促使预算安排资金尽快形成生产力。二是落实用钱主体责任，将“项目支出执行率”和“追加预算核减率”纳入全区年度绩效考核指标体系，推行预算执行情况定期通报和诫勉约谈机制。三是优化预算管理流程，完善部门预算项目库管理，按照轻重缓急次序推进项目分类入库管理，以项目为导向安排调度资金，确保急需项目先落地、关键资金先到位，实现预算支出执行进度和预算项目社会效益双提升目标。

　　同时，区财政部门按时办结答复区人大代表建议26件、政协委员提案19件，继续跟进社康中心建设、社区饮用水管网建设、公共文体休闲基础设施建设等重点建议办理工作，推动财政相关工作开展。积极加强与区人大代表、政协委员的沟通，定期汇报区本级预算执行情况。深入整改区审计部门提出的预算执行有关问题审计意见，认真落实区人大常委会的审议意见。积极配合区人大财经工委开展2016年预算草案的预先审查工作，认真研究吸收区人大代表对2016年本级预算编制工作的意见。

　　二、2015年一般公共预算执行情况

　　2015年，我区累计完成一般公共预算收入2,043,257万元，增长29.02%，完成预算的117.29%。其中：国税部门组织收入358,646万元，与上年持平；地税部门组织收入1,503,246万元，增长31.92%；财政部门组织的非税收入181,365万元，增长112.08%。主要收入项目是：

　　（一）增值税收入287,733万元，增长7.82%。

　　（二）营业税收入446,625万元，增长34.88%。

　　（三）企业所得税收入203,607万元，增长21.93%。

　　（四）个人所得税收入308,727万元，增长33.65%。

　　（五）其他税种收入615,200万元，增长22.5%。

　　（六）非税收入181,365万元，增长112.08%。【注1】

　　上述一般公共预算收入加上中央税收返还收入63,558万元、上级补助收入787,572万元、动用上年结余1311万元、调入资金93,260万元和动用预算稳定调节基金193,636万元，当年财政总收入3,182,594万元，增长60%。【注2】

　　2015年，全区累计完成一般公共预算支出1,950,020万元，增长4.57%，完成预算的109.65%【注3】。主要支出项目是：

　　（一）一般公共服务支出150,342万元，下降0.78%。下降原因主要是今年以来各部门继续加大压控一般性支出的力度，行政成本进一步降低。

　　（二）公共安全支出159,299万元，增长6.15%。增长原因主要是公检法司系统绩效考核、检察院和法院职业化工资改革增支8000万元，公检法司系统住房改革补贴增支5500万元及社区“政企分开”改革追加社区治安经费1200万元等。

　　（三）教育支出330,293万元，增长0.58%。主要是教育系统正编教师和学生人数增加导致基本支出增支。2015年教育系统正编教师全国调资和特区调资、临聘教师政策调资等增支34,864万元在第三次清理盘活财政存量资金中列支，不在此统计范围，若考虑此因素，教育支出增长11.19%。

　　（四）科学技术支出104,700万元，增长205.53%。增长原因主要是通过预算调整新增安排区城投公司注册资本金75,000万元用于龙岗智慧家园项目建设，新增安排区产服集团注册资本金10,000万元用于大运软件小镇项目建设。

　　（五）文化体育与传媒支出27,616万元，下降12.73%。下降原因是2014年“三馆一城”建设项目及区文化产业发展专项经费调整至该科目形成一次性高基数。

　　（六）社会保障和就业支出49,798万元，下降17%。下降原因是我市调整就业扶持政策，我区2015年就业补助经费减支3666万元；上级专项转移支付的社会保障及就业专项经费减少2007万元等。

　　（七）医疗卫生与计划生育支出146,440万元，下降8.46%。下降原因是计划生育事权下沉至各街道，相关支出从“计划生育事务支出”调整至“城乡社区支出”导致减支12,066万元；区卫生计生单位编内职工住房公积金改革经费13,542万元在第三次清理盘活财政存量资金中列支，不在此统计范围。若考虑上述因素，医疗卫生与计划生育支出实际增长7.55%。

　　（八）城乡社区支出360,963万元，增长35.21%。增长原因主要是街道“民生微实事”专项经费增支4000万元，社区“民生大盘菜”专项经费增支31,357万元，实施“政企分开”改革经费增支25,812万元，垃圾减量和分类试点创建工作经费等城市管理事务支出增支6547万元等。

　　（九）农林水支出30,410万元，下降26.64%。下降原因主要是排水管网运行维护经费减支651万元，以及基建资金安排的水利工程建设项目支出减支较多。

　　（十）交通运输支出1726万元，下降95.39%。下降原因主要是2014年安排区城投公司现代有轨电车中心城环城一期项目资本金30,000万元的不可比因素。

　　（十一）住房保障支出39,056万元，下降59.92%。下降原因是上级转移支付保障性安居工程建设项目资金减少14,164万元，同时基建资金安排的保障性安居工程建设项目支出减支较多。

　　（十二）金融支出150,000万元。为新增安排龙岗金融投资控股有限公司注册资本金，2014年无此项支出。

　　（十三）除上述支出外的其他支出399,377万元，下降19.81%。主要支出项目包括偿还政府性债务本息支出342,300万元等，经济发展专项资金支出23,000万元。

　　上述一般公共预算支出加上上解支出119,264万元和安排预算稳定调节基金956,797万元，财政总支出3,026,081万元。【注4】

　　收支相抵，全区一般公共预算当年结余156,513万元。【注5】

　　三、2015年政府性基金预算执行情况

　　2015年我区纳入政府预算的政府性基金包括：国有土地使用权出让金、农业土地开发资金、城市公用事业附加、政府住房基金、新型墙体材料基金、散装水泥基金、彩票公益金等7项资金。其中国有土地使用权出让金、彩票公益金、农业土地开发资金由市统一收缴，再按规定比例或以专项下达项目经费的形式转移支付下拨到我区；城市公用事业附加、政府住房基金、新型墙体材料基金、散装水泥基金由我区职能部门通过非税收入征管系统上缴区财政国库。

　　2015年，全区累计完成政府性基金总收入407,775万元，完成预算的178.39%，主要是国有土地使用权出让金收入超收169,209万元。主要收入项目是：

　　（一）国有土地使用权出让金收入381,059万元。

　　（二）农业土地开发资金收入1217万元。

　　（三）城市公用事业附加收入11,891万元。

　　（四）政府住房基金收入749万元。

　　（五）新型墙体材料基金收入370万元。

　　（六）散装水泥基金收入27万元。

　　（七）彩票公益金收入11,529万元。

　　（八）动用上年结转933万元，为农业土地开发资金结转918万元和彩票公益金结转15万元。

　　2015年政府性基金支出224,449万元，完成预算的98.12%。当年支出加上调出资金92,960万元，政府性基金总支出317,409万元。主要支出项目是：

　　（一）国有土地使用权出让金收入安排的支出210,269万元，主要是偿还政府性债务本金100,000万元，偿还征地拆迁贷款本息21,807万元，偿还市财政布吉交通枢纽拆迁项目借款42,000万元，征地拆迁项目和基建项目等支出46,462万元。

　　（二）电力附加城市建设维护费安排的支出8939万元，主要用于电力设施维护以及路灯电费支出。

　　（三）新型墙体材料基金安排的支出113万元，主要用于推广建材节能减排、发展新型墙体材料支出。

　　（四）散装水泥专项资金安排的支出19万元，主要用于散装水泥推广与宣传支出。

　　（五）彩票公益金安排的支出5109万元，其中：用于“星光老人之家”建设及运营等社会福利的支出3924万元；用于全民健身路径、体育场地新建及维护、体育器材购置及维护和举办各类体育赛事等体育事业的支出1170万元；用于文化事业的彩票公益金支出15万元。

　　（六）调出资金（相应反映为一般公共预算调入资金）92,960万元，主要是调出国有土地使用权出让金86,333万元、彩票公益金3843万元和农业土地开发资金1770万元。

　　收支相抵，全区当年政府性基金结转下年使用90,366万元。【注6】

　　四、2015年国有资本经营预算执行情况

　　2015年，全区累计完成国有资本经营预算收入1881万元，完成预算的192.73%，主要是国有企业经营效益提高和政府参股企业股利分红带动。主要收入项目是：

　　（一）区投控集团国有资本经营预算收入360万元。

　　（二）区产服集团国有资本经营预算收入94万元。

　　（三）区城投公司国有资本经营预算收入715万元。

　　（四）体育公园公司国有资本经营预算收入392万元。

　　（五）天威视讯公司股利分红320万元。

　　2015年，全区累计完成国有资本经营预算支出920万元，完成预算的100%，主要支出项目是：

　　（一）中娱影院项目建设支出300万元。

　　（二）大运软件小镇升级改造项目支出60万元。

　　（三）光启松禾企业股权投资项目支出260万元。

　　（四）调出资金300万元。

　　收支相抵，全区当年国有资本经营预算结余961万元。

　　五、2015年预算执行的主要特点

　　（一）财政收入维持中高速增长，税收结构整体健康。受增长速度换挡、结构调整阵痛、前期刺激政策消化等中长期因素影响，2015年我区财税收入开局不利，1-4月份收入增速持续负增长。5月份以来，受全区经济运行积极因素不断显现、特别是华为集团超预期增收及房地产市场景气上扬影响，财税收入持续加速增长。与此同时，增值税、一般营业税及所得税等主体税种收入增速健康良好，表明我区经济结构调整已取得了明显成效，税收增长与经济发展呈现出良性互动态势。

　　（二）创新财政支持方式，着力发挥财政资金稳增长关键支撑作用。在国际国内经济面临诸多不确定性的形势下，区委、区政府牢牢把握改革发展主动权，积极创新财政资金支出模式，促进经济稳定增长。一是盘活用好财政存量资金，有效发挥财政稳定器和逆周期调节器作用。促使财政沉淀资金尽快形成实际支出，加大财政资金在重点领域和民生支出的投放力度，充分释放积极财政政策实施效果。二是落实减税清费政策，切实减轻企业负担。积极落实营改增、小微企业税收减免等国务院推行的结构性减税政策，进一步清理行政性收费，降低企业运营成本，增强企业竞争活力，促进企业发挥市场主体作用。三是改革财政资金对竞争性领域的支持方式。探索设立引导基金，变直接补助为间接引导，逐步减少并退出竞争性领域的无偿支持政策，采用“拨改投”、“资金引基金”等创新方式，解决战略性新兴产业投资、重大基础设施建设以及事关国计民生和长远发展而短期回报率不高项目的资金需求，提升财政资金的使用绩效。四是完善基层财力保障机制，积极弥补街道间财力差距。积极构建街道财力保障框架，推行街道纳入国库集中支付改革；在此基础上建立健全街道发展经济工作奖补办法，不断扩大街道培植税源奖励等奖补资金规模，增强街道内生发展动力。

　　（三）财政收支统筹能力不断增强，预算编制执行科学化精细化水平大大提升。2015年区财政将一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算统一汇编为全口径预算，实现全口径预算编制和审查监督，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系。加大国有资本经营预算调入一般公共预算力度，不断完善我区国有企业收入分配制度。依法加强预算执行，采取多项举措切实改变财政支出长期存在的问题，预算项目编制不断细化，预算代编、二次分配及预算项目现象明显减少。强化预算执行主体责任，建立预算执行量化目标并逐月落实。强化结转结余资金管理，优化预算项目调剂机制，对确定无需按原用途使用的，及时调剂用于本部门其他项目，确保财政资金及时支出到位。

　　各位代表，2015年我区财政工作虽然取得了一些新成绩，但是财政运行还面临一些困难和问题：预算执行管理仍存在一些薄弱环节；新《预算法》和上级各项改革措施出台后，财政监管服务压力日益增大，预算编制执行中的传统思维和习惯做法与新的制度政策要求还有一定的差距等。对此，我们将高度重视，努力通过继续深化财政管理改革加以解决。

　　第二部分

　　2016年政府预算（草案）安排总体情况

　　一、我区财政面临的形势

　　宏观经济层面，国内经济仍处于新常态攻坚期，经济下行压力有所缓解，政策刺激效应逐步显现，结构性减税政策持续加深，我国经济发展仍处在重要战略机遇期。我区自主创新能力继续增强，产业结构优化步伐加快，先进制造业、现代服务业和战略性新兴产业快速增长；但在全球贸易不振和我国产业结构深度调整的大环境下，我区传统制造业的低迷仍将延续，税源高度集中形成的结构性高风险未得到有效缓解。因此，预计我区经济发展仍将维持“稳中有升，稳中有忧”的局面。

　　财政收入方面，2016年我区财政有利因素与不利因素并存。有利因素方面，我区经济形势稳健，以华为集团为首的高科技制造业发展状况良好，产业转型升级稳步推进，高新产业园区、文体产业等领域蓬勃发展。不利因素方面，“营业税改征增值税”实现全面覆盖，以及进一步扩大小型微型企业税收优惠范围和减免行政事业性收费等结构性减税减费政策，将减少相关财政收入；部分重点税源产能外迁或企业搬迁，现有税源基本保持稳定，新增税源不多；房地产业随着新房供应量回升和资本市场财富效应减弱，房价继续大幅攀升的可能性不大。综合以上情况，预计2016年我区税收难以实现跨越式发展，税收增长将保持与经济发展相适应的水平。

　　财政支出方面，2016年我区仍存在较多的财政增支事项。一是贯彻落实区委区政府稳增长、调结构、惠民生的各项决策部署，落实国家、省、市和区各项中长期改革规划纲要；二是随着多项改革事项（行政事业单位人员工资薪酬改革、机关事业单位人员养老保险制度改革、聘员薪酬改革等）的推进，区财政保工资保运转支出规模有所扩大；三是加大我区基础设施建设投入力度，打造“一心四区”、构建“东进战略”通道、实施“山环水润”方案，促进我区高端产业高端生活相互兼容；四是推进区委区政府“高端引领、创新驱动”发展战略，按照财政资金市场化配置和金融化运作的重点部署，充分发挥财政资金的示范作用，增加注入龙岗金融控股有限公司资本金。

　　二、预算编制执行的指导思想和原则

　　2016年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中和五中全会精神，按照区委、区政府的决策部署，坚持稳中求进、改革创新，探索建立全面规范、公开透明的现代预算制度；坚持依法理财、统筹兼顾，优化财政支出结构，加大财政资金执行力度，切实做好区委、区政府政策措施落地生效的财力保障；盘活财政存量，用好财政增量，保障民生和重点领域支出需要，增加资金的有效供给；严守政策红线，厉行节约，从严控制“三公”等一般行政性支出；深化国库集中支付和政府采购改革，加强预算评审和绩效管理，提高预算编制的科学性和执行力；强化主体责任，实现有效监督，实行“一个部门一本预算”。

　　按照上述指导思想，2016年我区预算编制与执行的原则是：

　　（一）积极稳妥编制收入预算，优化财源结构，促进财税健康可持续发展。按照实事求是、积极稳妥和统筹兼顾的原则，2016年我区财政收入预算安排要与本地生产总值等经济指标相适应，与我区“十三五”规划相衔接，体现经济质量提升的要求。进一步加大财政收入组织协调力度，继续加强对财政经济形势、财税收入形势和宏观调控政策实施影响的前瞻性分析，积极应对主体税种和重点税源企业税收变化，强化税收征管，规范非税收入收缴管理，提高财政收入征管效率和质量。充分发挥政策、资金的引导作用，合力巩固主体财源，培育后续财源，积极做大财政“蛋糕”，实现财税健康可持续发展。

　　（二）优先保障和改善民生，严控一般性经费支出和“三公”经费，加快推进基本公共服务均等化和特区一体化。突出公共财政的公共性，全面推动公共财政资源向民生领域倾斜，努力将经济发展的成果惠及全体市民，坚持“保基本、兜底线、促公平、可持续”的原则，把广大市民的关切领域作为改善民生重要着力点，优先保障教育、医疗卫生、社会保障和就业、文化体育与传媒、交通运输、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、保障性住房等九类重点民生领域支出。认真贯彻执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，倡导勤俭办事，继续严格控制一般行政运行支出和“三公”经费，健全厉行节约、反对浪费的长效机制，切实降低行政运行成本，进一步优化财政支出结构。

　　(三)进一步突出财政政策和财政资金的引导作用，采取有力措施支持稳增长、调结构、转方式。积极落实政府投资项目财政性资金安排增长机制，加大财政支持基本建设投入力度，优化政府投资项目投入结构；适度增加安排产业转型升级专项资金，加大对自主创新、节能减排、人才引进、战略性新兴产业和未来产业等领域的投入力度，进一步完善财政扶持产业发展的政策措施；按照财政资金市场化配置和金融化运作的重点部署，充分发挥财政资金的示范作用，推动龙岗区产业转型升级，研究探索政府和社会资本合作模式，吸引社会资本参与公共产业和公共服务项目的投资运营。

　　（四）深化财政改革，探索建立现代预算制度，改进完善预算管理方式。厘清一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的功能定位，明确收支范围；加强全口径预算体系下财政资金的统筹使用，加大政府性基金预算转列一般公共预算的力度，推进国有资本经营预算与一般公共预算的统筹协调，推进专项收入的统筹使用；推进我区盘活财政存量资金工作机制长效化，全面盘活并统筹使用财政存量资金，优先用于发展急需的重点领域和保障民生支出，增加财政资金的有效供给；加强跨部门资金的清理整合，切实压减财政代编预算及二次分配的资金规模，提高资金执行率；进一步加强部门预算执行的监督管理，强化区预算支出监管责任，狠抓资金支出进度层层落实；深化国库集中支付改革，推进街道结算方式并轨；依法推进政府预、决算信息公开，强化预算主体责任。

　　三、2016年一般公共预算草案

　　（一）2016年龙岗区一般公共预算收入

　　2016年我区一般公共预算收入预计完成2,139,700万元，增加96,443万元，可比增长10%，主要是考虑到2015年一般公共预算收入有清理盘活财政专户应缴未缴非税收入98,141万元上缴区财政国库的不可比因素。按自然口径计算，实际增长4.72%。

　　2016年一般公共预算收入分部门计划表

　　单位：万元

　　2016年一般公共预算收入2,139,700万元的主要安排情况是：

　　1.增值税分成收入325,700万元，增长13.2%。主要考虑到：一是预计免抵调库增值税收入将有大幅增长；二是华为技术有限公司合并了华为安捷信及华为软件的业务后,生产经营较平稳，增值税现税收入基本持平。

　　2.营业税分成收入479,900万元，增长7.45%。主要考虑到：一是我区产业转型升级步伐加快，现代服务业等第三产业发展迅速，预计一般营业税有望实现平稳增长；二是2016年我区加大基本建设投入力度，2016年新建成待售楼盘较多，预计建安营业税和销售不动产营业税保持快速增长。

　　3.企业所得税分成收入208,500万元，增长2.4%。主要考虑到：一是我区加快转型升级和转变经济发展方式，重大产业和创新型产业发展迅速，将带来新增优质税源；二是部分税源外迁将导致企业所得税流失；三是2015年华为集团清算及补缴税款实现区分成收入12,200万元，2016年无此一次性因素。

　　4.个人所得税分成收入324,300万元，增长5.04%。主要考虑到：一是华为集团经营状况继续向好，预计2016年华为集团股息分红缴纳的个人所得税保持平稳增长；二是2015年我市金融行业业务增长迅猛，从业人员个人所得税有望实现大幅增长。同时，部分重点税源外迁将导致个人所得税流失。

　　5.其他共享税（房产税、土地增值税、契税）分成收入368,300万元，增长4.51%。主要考虑到：一是2015年房地产市场量价齐涨，相关税收收入“翘尾”增收和延后入库将增加2016年当年收入；二是2016年房地产市场可能在高位盘整一段时期，相关税收收保持平稳增长。

　　6.区级专享税（城市维护建设税、印花税、土地使用税）分成收入281,800万元，增长7.24%。主要考虑到：一是随着流转税种收入的快速增长，城市维护建设税也将保持快速增长；二是2016年房地产市场有望高位盘整一段时期，相关税收收保持较快增长。

　　7.非税收入151,200万元，下降16.63%。主要考虑到：一是继续深入落实行政事业性收费减免政策，相关非税收入将持续减收；二是2015年我区清理盘活应缴未缴非税收入98,141万元，2016年无此一次性因素。同时，2016年各区财政国库现金由市财政委统一管理，预计我区利息收入将大幅增长。

　　全区一般公共预算收入加上中央税收收入65,400万元、上级补助收入182,687万元、动用上年结余145,713万元、调入资金825万元和动用预算稳定调节基金886,000万元，当年一般公共预算总收入3,420,325万元。【注7】

　　（二）2016年龙岗区一般公共预算支出

　　2016年我区一般公共预算支出安排3,225,875万元，主要项目是：

　　1.一般公共服务支出199,951万元，增长33%。主要是2016年街道全面实施国库集中支付改革，细化部门综合预算编制，将原列在“城乡社区支出”的党政机关支出40,705万元转列至此科目。

　　2.国防支出1682万元，增长33.71%。

　　3.公共安全支出253,228万元，增长58.96%。主要是新增安排公共安全信息化建设支出51,948万元，法庭信息化建设支出3200万元，消防基础设施建设支出22,000万元，公共安全基建支出合计80,200万元；增加安排龙岗公安分局视频门禁系统和电子监控维护经费8470万元，新聘请安保人员经费16,067万元。同时，2016年起我市实施检察院和法院垂直管理，检察院和法院的经费支出转由市财政安排，区财政相应减少安排20,062万元。

　　4.教育支出496,048万元，比2015年预计完成数增长50.18%。主要是2015-2016学年全区新增801名教师、9426名学生，相应增加教育经费67,877万元；2016年安排普通教育、职业教育基本建设支出合计43,000万元，增加安排15,000万元；增加安排购买民办教育学位16,000万元，新开办学校配套经费6000万元和学前教育5000万元。

　　5.科学技术支出35,665万元，下降67.94%。主要是2015年安排区城市建设投资有限公司注册资本金75,000万元（龙岗智慧家园项目），区产业投资服务集团有限公司注册资本金10,000万元（大运软件小镇项目）和科学技术基建支出8000万元，2016年未安排此类一次性支出。但是，2016年安排科技类产业发展专项资金31,255万元，增加安排9255万元。

　　6.文化体育与传媒支出68,244万元，增长147.12%。主要是安排文化设施基本建设支出25,600万元，文物保护基本建设支出3000万元，茂盛世居客家围屋保护工程建设支出1700万元，社区球场升级改造工程建设支出3000万元，文体基本建设支出合计33,300万元、增加安排11,300万元。

　　7.社会保障和就业支出76,765万元，增长54.15%。主要是增加安排全区111家社区服务中心运营经费3330万元，区社会福利中心基本建设支出1000万元。

　　8.医疗卫生支出221,934万元，增长51.55%。主要是安排公立医院基本建设支出48,800万元、增加安排31,800万元。同时，2015年安排偿还公立医院债务本息7800万元，因2015年已全部偿还公立医院债务，2016年未安排此项支出。

　　9.节能环保支出11,666万元，增长56.62%。

　　10.城乡社区事务支出440,720万元，增长22.1%。主要是安排市容环境基础设施建设支出35,000万元，市政基础设施建设支出23,000万元、智慧公园项目建设支出6000万元，城乡社区基本建设支出合计64,000万元、增加安排34,000万元；提高各街道发展经济的积极性，增加安排街道培植税源奖励经费23,451万元；提高道路清扫保洁、绿化管养标准，增加安排市政维护费9100万元；完善基层社区周边应急救险和生活便利的配套设施建设，增加安排小型基建专项经费8000万元；加大街道服务企业和招商引资的投入力度，增加安排服务企业工作经费8000万元；提高“居改社”社区综合事务经费标准，增加安排社区综合事务经费7400万元。同时，2015年安排新设三个街道运转经费30,000万元，但因市政府尚未启动街道分设工作，该项经费2015年已收回财政，2016年也暂不安排。

　　11.农林水支出48,035万元，增长57.96%。

　　12.交通运输支出49,370万元，增长2760.36%。主要是新增安排道路改扩建工程建设支出49,000万元。

　　13.资源勘探电力信息等支出4445万元，增长30.69%。

　　14.商业服务业等支出767万元，增长138.09%。

　　15.金融支出520,000万元，增长246.67%。该项支出是龙岗金融投资控股有限公司注册资本金，增加安排370,000万元。

　　16.国土海洋气象等支出3942万元，增长21.66%。

　　17.住房保障支出77,100万元，增长97.41%。主要是新增安排保障性住房基本建设支出48,000万元；2016年起政府住房基金支出从政府性基金预算转列一般公共预算，新增安排2500万元。

　　18.粮油物资储备支出13,500万元，增长181.25%。该项支出是粮食风险基金，上级专项转移支付增加安排8700万元。

　　19.预备费50,000万元。根据新《预算法》规定按2016年一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置。

　　20.其他支出652,813万元，增长72.29%。主要是当年预算安排的其他基本建设支出87,700万元，2015年结转2016年继续使用的基本建设支出79,462万元，2015年结转2016年继续使用的市拨区建基本建设支出319,365万元，基本建设支出合计486,527万元；其他大项支出包括经济类产业发展专项资金30,000万元，养老金并轨及绩效奖等改革经费80,000万元，聘员薪酬改革专项经费35,000万元，预留全区人员及机构刚性增支8000万元等；2015年我区地方政府性债务已基本偿还完毕，2016年仅安排市转贷债券收入50,000万元的利息3000万元，减少150,000万元。

　　全区一般公共预算支出3,225,875万元加上上解支出194,450万元，当年一般公共预算总支出3,420,325万元。【注8】

　　2016年九大类民生领域支出预算安排情况表

　　单位：万元

　　2016年，全区一般公共预算支出安排九大类民生领域支出1,489,883万元，增长49.93%，占一般公共预算支出的46.19%。

　　2016年与GDP核算相关的八项支出预算安排情况表

　　单位：万元

　　2016年，全区一般公共预算支出安排与GDP核算相关的八项支出1,735,978万元，增长32.59%，占一般公共预算支出的53.81%。

　　（三）2016年财政拨款安排的“三公”经费预算支出

　　2016年财政预算拨款的“三公”经费预算13,576万元，比2015年预算减支1438万元，下降9.58%。

　　2016年财政拨款安排的“三公”经费预算情况表

　　单位：万元

　　（四）2016年一般公共预算支出总体安排情况

　　1.部门综合预算基本支出723,362万元，占一般公共预算支出的22.42%，比2015年预算增加安排64,523万元，主要是我市推行行政事业单位人员的工资薪酬改革增支和我区新增机构和人员增支；同时，我市下调公务用车改革经费发放标准形成减支。

　　2.部门综合预算项目支出774,923万元，占一般公共预算支出的24.02%，比2015年预算增加安排224,109万元，主要是从区财政专项支出转列部门预算项目支出增支和政策性刚性增支，除此之外大部分预算单位的项目支出基本持平并略有下降。从区财政专项支出转列部门预算项目支出124,625万元，包括：教育费附加和地方教育费附加安排的支出102,000万元，国、地税务部门等驻区单位补助纳入部门预算4500万元，同富裕和扶贫奔康工程及对口帮扶资金5500万元，区人才发展专项资金2000万元等；公安部门增加安排27,458万元，包括：社区公共区域和视频门禁系统安保劳务费9106万元，视频门禁、电子监控系统租赁维护经费8373万元，办案经费3630万元，拘押场所在押人员管理及医护人员购买服务经费1446万元等；卫生部门增加安排12,230万元，包括：医疗单位编制内退休人员综合补贴3300万元，药品及医疗降价补助经费3000万元，基本公共卫生服务补助经费2000万元，全科医生培训经费1300万元，五官科医院设备购置费及耗材补助经费1000万元等；街道增加安排83,519万元，包括：由区主管部门转为街道安排项目资金9850万元，市政维护费9071万元，小型基建专项经费8000万元，服务企业工作经费8000万元，社区综合事务经费7423万元，坪地国际低碳城、横岗阿波罗未来产业城、平湖金融服务基地、龙城大运新城、布吉深圳东站等重点区域综合管理补助经费5500万元，横岗雁田隧道2号支洞取水泵站运行管理补贴1529万元，新成立的同心、同德社区经费1104万元等；教育增加安排59,591万元，包括：增加购买1.8万个民办学位16,086万元，8所新扩建学校配套6000万元，在园儿童健康成长补贴、普惠性幼儿园奖励和幼儿园教师从教津贴等学前教育经费5305万元，安全应急项目和薄弱学校改善办学条件补助经费3000万元，学校开放文体设施补助经费1880万元，中高考考场建设改造经费1700万元，新成立机关幼儿园三个分园补助经费1620万元，特殊教育学生生均公用经费1044万元等；其他部门大项支出增加安排12,919万元，包括：区城管局垃圾处理、餐厨垃圾收运和垃圾减量和分类试点、道路环卫清扫和道路绿化及零星补植等经费3557万元，区委组织部基层治理专项经费3890万元，区委宣传部城区形象宣传推介经费2000万元，区文体旅游局大型赛事运营经费1390万元，区环保水务局排水管网运行维护及河道管养保洁等经费1382万元等。

　　3.区财政统筹安排的专项支出1,727,590万元，占一般公共预算支出的53.56%，比2015年预算增加安排1,158,859万元，主要是考虑到2016年我区政府投资建设实际需求，当年财力安排基本建设支出455,000万元，增加安排300,000万元；2015年预算安排的基建支出结转2016年继续使用79,462万元；2015年市拨区建基建支出结转2016年继续使用319,365万元；加大扶持辖区产业转型升级力度，安排区经济与科技发展专项资金61,255万元，增加安排13,255万元；安排财政预备费50,000万元，增加安排20,000万元；安排街道培植税源奖励经费38,451万元，增加安排23,451万元；按照财政资金市场化配置和金融化运作的重点部署，安排龙岗金融投资控股有限公司注册资本金520,000万元，增加安排370,000万元；推进我区机关事业单位人员养老金制度改革及考虑明年绩效奖标准提高，新增安排养老金并轨及绩效奖等改革经费80,000万元；推进我区聘员薪酬改革，新增安排聘员薪酬改革专项经费35,000万元。从区财政专项支出转列部门预算项目支出124,625万元；减少安排政府性债务还本付息支出150,000万元；取消安排街道分设专项经费30,000万元；取消安排上缴市水利基金22,500万元；取消安排街道实施部门综合预算机动经费15,000万元；取消安排市容环境提升专项经费10,000万元。

　　四、2016年政府性基金预算草案

　　按照2016年政府收支分类科目，2016年起我区将一般公共预算中的污水处理费转列政府性基金预算，将政府性基金预算中的政府住房基金转列一般公共预算。2016年我区政府性基金包括国有土地使用权出让金、城市公用事业附加、新型墙体材料基金、散装水泥基金、彩票公益金和污水处理费等6项。

　　（一）2016年龙岗区政府性基金预算收入

　　2016年我区政府性基金预算收入预计完成164,679万元，比2015年实际完成数减收242,163万元，主要是预计2016年我区城市更新土地出让面积大幅减少，国有土地使用权出让金收入减收242,218万元。当年基金收入164,679万元加上上年结转资金90,414万元，2016年政府性基金总收入255,093万元。

　　2016年政府性基金收入预算科目明细表

　　单位：万元

　　主要收入项目安排情况是：

　　1.国有土地使用权出让金收入138,841万元，减少242,218万元。

　　2.城市公用事业附加收入11,500万元，减少391万元。

　　3.新型墙体材料基金收入95万元，减少275万元。

　　4.散装水泥基金收入38万元，增加11万元。

　　5.彩票公益金收入6930万元，减少4599万元。

　　6.污水处理费收入7275万元，增加7275万元。为2016年新增收入项目。

　　7.动用上年结余90,414万元。

　　（二）2016年龙岗区政府性基金预算支出

　　按照收支平衡、专款专用的要求，相应安排2016年我区政府性基金预算支出255,093万元，比2015年减少62,316万元。

　　2016年政府性基金支出预算科目明细表

　　单位：万元

　　主要支出项目安排情况是：

　　1.城乡社区事务支出206,597万元，主要包括：一是国有土地使用权出让金收入安排的保障性住房资金8000万元，征地拆迁项目支出87,000万元，转地资金5000万元，2015年结转的征地拆迁和基建项目支出41,242万元，2015年结转的市拨区建基本建设支出42,834万元；二是城市公用附加收入安排的城市路灯设施维护及路灯电费支出14,500万元；三是污水处理费安排的排水管网维护支出7275万元。

　　2.资源勘探信息等支出133万元，包括：一是新型墙体材料基金安排的推广建材节能减排、发展新型墙体材料支出95万元；二是散装水泥基金安排的散装水泥推广与宣传支出38万元。

　　3.其他支出9552万元，包括：一是彩票公益金安排的体育场地新建及维护、体育器材购置及维护和举办各类体育赛事等支出4061万元；二是彩票公益金安排的“星光老人之家”建设及运营等项目支出4416万元；三是彩票公益金安排的残疾儿童救助服务等项目支出1045万元。

　　4.债务还本支出25,000万元，为偿还区投控集团公司债券本金（为偿还2016年以前我区存量政府债务本金，2016年我区无新举借政府债务）。【注9】

　　5.债务付息支出13,841万元，为支付区投控集团公司债券利息。

　　收支相抵，全区当年政府性基金实现收支平衡。

　　五、2016年国有资本经营预算草案

　　2016年我区国有资本经营预算的编制主体包括4家国有独资公司，即区投资控股集团有限公司（以下简称“区投控集团”）、 区产业投资服务集团有限公司（以下简称“区产服集团”）、区城市建设投资有限公司（以下简称“区城投公司”）、区保障性住房投资有限公司（以下简称“区保障房公司”），以及1家国有控股公司，即深圳市龙岗体育公园管理有限公司（以下简称“体育公园公司”），区国资委持有其87%股份。

　　（一）2016年龙岗区国有资本经营预算收入

　　2016年我区国有资本经营预算收入预计为1401万元，其中4家国有独资公司（区投控集团、区产服集团、区城投公司、区保障房公司）按照2015年底公司合并报表中预计归属于母公司净利润5378万元的20%比例上缴，合计1076万元。1家国有控股公司（体育公园公司）按预计国有净利润464万元的70%比例上缴，即国有控股公司的股利、股息收入为325万元。

　　区投控集团2015年预计归属于母公司净利润为1805万元，2016年国有资本经营预算收入为361万元。

　　区产服集团2015年预计归属于母公司净利润为418万元，2016年国有资本经营预算收入为84万元。

　　区城投公司2015年预计归属于母公司净利润为3155万元，2016年国有资本经营预算收入为631万元。

　　区保障房公司业务处于起步阶段，主要业务为政策性保障房物业经营管理。因此，区保障房公司2016年度无国有资本经营预算收入。

　　体育公园公司为国有控股企业，2016年国有资本经营预算收入按预计国有净利润464万元的70%计提约325万元。

　　国有资本经营预算收入1401万元，加上动用上年结余961万元，国有资本经营预算总收入2362万元。

　　（二）2016年龙岗区国有资本经营预算支出

　　根据以收定支的原则，2016年我区国有资本经营预算支出1050万元。

　　1.按科目支出分类：公益性设施投资支出300万元，用于安排区投控集团平安龙岗高清视频监控项目支出；支持科技进步支出100万元，用于安排区产服集团大运软件小镇升级改造项目支出；对外投资合作支出500万元，用于安排区城投公司对外投资合作支出500万元；其他国有资本经营预算支出150万元，用于安排国有资本监督管理费用150万元。

　　2.按支出性质分类：资本性支出800万元，用于安排区投控集团平安龙岗高清视频监控项目支出300万元以及安排区城投公司对外投资合作支出500万元；费用性支出250万元，用于安排区产服集团大运软件小镇升级改造项目支出100万元和安排国有资本监督管理费用150万元。

　　国有资本经营预算支出1050万元，加上调出资金825万元，国有资本经营预算支出总支出1875万元。

　　收支相抵，2016年全区国有资本经营预算结余487万元。

　　第三部分

　　2016年财政工作思路

　　2016年是全面实施“十三五”规划的开局之年，区财政部门将认真贯彻落实“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念和区委区政府各项决策部署，严格执行新预算法各项规定，进一步加强财政收支管理，深化财政改革创新，为促进全区经济有质量稳定增长和各项民生事业可持续发展提供坚实的财力保障。主要工作思路如下：

　　一、跟进市区财政体制调整，实现财政收入平稳增长

　　密切关注第五轮市区财政体制实施情况，主动应对新体制下事权和财力变化对我区的影响，促进我区财税经济持续稳健发展。主动适应财政收入从指令性转向预期性的要求，依法加强非税收入收缴管理，并结合税务部门对主体税种和重点税源的分析监控，强化预算执行分析，实现财政收入有质量稳定增长。

　　二、持续优化支出结构，突出保障重点领域支出

　　以民生福祉为依归，坚持“保基本、兜底线、促公平、可持续”的原则，完善落实与经济发展水平和政府财力水平相匹配的民生保障机制，优先保障教育等九大类重点民生领域支出，切实满足政府年度民生实事、“社区民生大盆菜”等资金需求，推动补齐民生短板，加快推进基本公共服务均等化和特区一体化。自觉服务于落实“两个支撑”和打造“深圳东部中心”的目标要求，综合运用财政奖补、创投基金、政府采购等支持措施，切实加大对转型升级、创新创业、人才引进等方面的投入力度，持续释放创新驱动发展活力。认真落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格执行公务接待、出国、差旅、会议、培训等方面的经费制度，继续严控“三公”经费等一般性支出。加强行政事业单位固定资产更新配置管理，从严控制新增资产经费。

　　三、加强财政编制执行管理，全面推进依法理财

　　加强政府全口径预算管理，推进一般公共预算、政府性基金预算资金和国有资本经营预算“三本”预算的衔接互补，按照“财随事转”原则加强跨部门资金清理整合，强化政府财力的统筹使用。完善跨年度预算平衡机制，按照以丰补歉原则，以不超过当年一般公共预算支出5％的规模安排预算稳定调节基金，适应财政自身稳健发展需要。落实推进财政存量资金常态化清理盘活工作，依法清理各类结转结余资金后收归国库统筹安排，切实提高财政资金运转效率，增加财政资金有效供给。探索实行中期财政规划管理，组织编制2016-2018年滚动财政规划，在中期财政规划框架下编制年度预算，实行年度间财政资金安排项目的滚动管理，推动实现中期财政规划与业务部门和行业规划的协调衔接。进一步加强预算执行管理，充分发挥“项目支出执行率”绩效评估指标的考核导向作用，抓好落实预算支出进度定期通报和诫勉约谈工作，督促预算安排资金尽快形成实务工作量，尽早发挥预算资金使用效益。

　　四、强化财政改革创新，进一步提升管理服务效能

　　落实推进街道国库集中支付改革，优化完善基建资金、产业扶持资金等专项资金拨付流程，实现各类资金统一归口实行国库集中支付管理。巩固提升预算绩效管理，将预算绩效评审范围扩展到政府性基金预算支出项目，重点选取上年度民生实事类预算绩效评审项目进行第三方绩效评价，建立预算绩效评审评价情况通报机制。统筹用好产业扶持政策，由区金融控股投资有限公司实施政府投资引导基金市场化运作，通过股权投资方式激励引导创新创业项目成长壮大，服务推动创新驱动发展。

　　五、加大财政监管力度，严肃财经纪律

　　规范财政监督方式，进一步把财政监督融于财政日常业务管理，加强财政资金收支的全过程监管，强化落实预算单位的主体地位和财经责任。建设覆盖所有财政资金和全部预算单位的预算执行动态监控系统，逐步建立预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力的全区预算执行动态监管体系。科学制定政府集中采购目录和限额标准，规范加强政府采购非公开招标管理与合同履约管理，依法查处政府采购违法违规行为。加强财政内控管理，强化重大决策事项和涉法事项的合法性审查，抓好财政业务风险的事前防范、事中控制和事后监督纠正，严把财政资金审核关，确保财政资金分配使用规范安全。推进透明预算建设，全面公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算，主动接受社会监督。

　　各位代表，2016年我区财政预算收支和管理工作任重道远，我们将在区委区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的指导和监督，认真听取区政协的意见和建议，继续解放思想，坚持改革创新，锐意进取，狠抓落实，为圆满完成各项财政任务而努力奋斗。

　　第四部分

　　相关注释说明

　　1.非税收入增长112.08%，增幅较大的主要原因是2015年我区开展了第三次清理盘活财政存量资金工作，将2015年以前结存在财政专户且未纳入2015年预算安排支出的非税收入98,141万元全部上缴区财政国库，作为当年一般公共预算收入。

　　2.中央税收返还收入63,558万元，包括增值税和消费税返还收入30,668万元、所得税基数返还收入34,029万元和中央定额结算补助收入-1139万元，是中央实行税制改革，以我区当年上划中央税收为基数按照有关政策给予我区的财力补助。

　　上级补助收入787,572万元，包括中央、省和市按照有关政策给予我区的一般性转移支付收入和专项转移支付收入。主要是市拨区建转移支付收入440,462万元（主要是清林径饮水调蓄工程征地拆迁补偿资金247,000万元和平湖人民医院建设项目资金100,000万元），教育费附加收入89,615万元，地方教育费附加收入82,159万元，土地出让收益计提教育资金86,562万元，市区财政体制性补助收入27,863万元和若干项带指定用途的专项转移支付收入合计60,911万元。

　　动用上年结余1311万元，为第三次清理盘活财政存量资金重新安排统筹使用。

　　动用预算稳定调节基金193,636万元，为第三次清理盘活财政存量资金重新安排统筹使用。

　　调入资金93,260万元，包括政府性基金预算调入资金92,960万元，主要是根据国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）规定，将2015年政府性基金预算结转资金规模超过该项基金当年收入30%的部分调入一般公共预算用于补充预算稳定调节金统筹使用；国有资本经营预算调入资金300万元。

　　3.2015年全区累计完成一般公共预算支出1,950,020万元，完成预算调整的一般公共预算支出的94.09%。

　　4.上解支出119,264万元，是按照有关政策需上解中央、省和市的有关支出。包括上解中央支出2616万元，为上解国税经费1712万元和原体制上解支出904万元；上解省支出45,867万元，主要是“基数加递增”上解支出17,966万元和定额上解支出26,986万元；上解市支出70,781万元，主要是公交改革经费上解支出51,658万元、大企业跨区迁移上解支出5906万元、对口支援新疆上解支出5814万元和城镇居民医疗保险财政补贴区分担上解支出4081万元。

　　安排预算稳定调节基金956,797万元，是根据新《预算法》第六十六条“各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金”规定作出安排，主要包括2015年一般公共预算收入超出预算调整的一般公共预算收入部分202,344万元，2015年预算安排的预算稳定调节基金41,500万元，2015年上级转移支付追加预算未执行部分确定不再使用由区财政收回的结余603,560万元，2015年从政府性基金预算调入一般公共预算资金92,027万元。2015年新增安排956,797万元，加上国库结存88,838万元，预算稳定调节基金合计1,045,635万元。

　　5.2015年一般公共预算结余156,513万元，均为带指定项目结转2016年继续使用的结余。主要包括基建支出未执行部分79,462万元，部门预算支出未执行部分52,343万元，区财政统筹安排的专项支出未执行部分8806万元，上级转移支付未执行部分5102万元和预安排市区财政体制决算上解支出增加的路隧基金10,800万元。需要说明的是，预安排市区财政体制决算上解支出增加的路隧基金10,800万元是作为财政净结余，留待2015年市区财政决算时市财政列上解支出冲减我区财政净结余，以免当年决算收支出现赤字。

　　6.全区当年政府性基金结转下年使用90,366万元，主要包括区级国有土地使用权出让金安排的支出41,242万元、市拨区建国有土地使用权出让金安排的支出42,834万元和彩票公益金安排的支出2592万元。

　　7.动用预算稳定调节基金886,000万元，根据国务院《关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》（国发〔2015〕35号）“预算稳定调节基金在编制年度预算调入使用后的规模一般不超过当年本级一般公共预算支出总额的5%”规定作出安排。我区2016年一般公共预算支出3,225,875万元，按不超过5%预留预算稳定调节基金的上限为161,294万元。2016年动用预算稳定调节基金886,000万元后，我区剩余预算稳定调节基金159,635万元，为当年一般公共预算支出总额的4.95%。

　　8.2016年一般公共预算安排基本建设支出853,827万元，包括2016年预算安排455,000万元，2015年结转2016年继续使用79,462万元和2015年市拨区建结转2016年继续使用319,365万元。按照支出的实际投向，分列至“公共安全支出”、“教育支出”、“文化体育与传媒支出”、“社会保障和就业支出”、“医疗卫生与计划生育支出”、“城乡社区支出”、“道路交通支出”、“住房保障支出”和“其他支出”等功能科目。一般公共预算安排基本建设支出853,827万元，加上政府性基金预算安排基本建设支出95,000万元，2016年我区政府预算安排基本建设支出合计948,827万元。

　　2016年一般公共预算安排区经济与科技发展专项资金61,255万元，包括2016年预算安排58,000万元和2015年结转2016年继续使用3255万元。按照支出的实际投向，分列至“科学技术支出”和“其他支出”等功能科目。

　　9.根据《2016年政府收支分类科目》，从2016年起，国有土地使用权出让金偿还政府性债务本息支出的功能科目调整为转移性支出。

　　附件：2016年政府预算表格.xls