龙岗区2009年1-7月份财政预算执行情况分析

　　一、收入预算执行情况

　　（一）全口径工商税收情况。

　　1-7月份，我区共完成全口径工商税收2,034,178万元，增长20.11%。其中：国税部门组织收入1,282,170万元，增长21.92%；地税部门组织收入752,008万元，增长17.16%。

　　（二）一般预算收入情况。

　　1-7月份，我区累计完成地方财政一般预算收入505,910万元，完成年度预算的70.17%,快于计划进度11.84个百分点，比上年同期增收59,178万元，增长13.25%。其中：税收分成收入503,835万元，比上年同期增收60,291万元，增长13.59%；非税收入完成2,075万元。各收入项目的完成情况如下：

　　1、增值税分成收入189,592万元，完成年度预算的84.41%,快于计划进度26.08个百分点，比上年同期增收30,504万元，增长19.17%，其中：免抵调增增值税137,303万元，比上年同期增收24,813万元，增长22.06%，对增值税增长的贡献率为81.34%；

　　2、营业税分成收入112,762万元，完成年度预算的58.73%,完成情况与计划进度同步，比上年同期增收2,770万元，增长2.52%；

　　3、企业所得税分成收入72,576万元，完成年度预算的74.06%,快于计划进度15.73个百分点，比上年同期增收16,010万元，增长28.30%；

　　4、个人所得税分成收入87,759万元，完成年度预算的68.29%,快于计划进度9.96个百分点，比上年同期增收11,477万元，增长15.05%；

　　5、区级专享税（城市维护建设税、房产税、印花税）分成收入41,146万元，完成年度预算的60.6%,略快于计划进度；

　　6、专项收入（全部为排污费收入）完成346万元，完成年度预算的34.6%；

　　7、罚没收入完成1,327万元；

　　8、利息收入完成402万元。

　　二、支出预算执行情况

　　1-7月份，我区一般预算支出累计完成410,108万元，完成年度预算的52.26%，比上年同期增支54,250万元，增长15.24%。主要支出项目的完成情况如下：

　　1、一般公共服务支出完成76,284万元，完成年度预算的49.22%，比上年同期增支7,818万元，增长11.42%；

　　2、公共安全支出完成60,032万元，完成年度预算的56.63%，比上年同期增支6,631万元，增长12.42%；

　　3、教育支出完成78,393万元，完成年度预算的56.81%，比上年同期增支11,988万元，增长18.05%；

　　4、社会保障和就业支出完成18,954万元，完成年度预算的48.6%，比上年同期增支2,823万元，增长17.5%；

　　5、医疗卫生支出完成26,277万元，完成年度预算的46.1%，与上年同期基本持平；

　　6、城乡社区事务支出完成66,879万元，完成年度预算的66.22%，比上年同期增支21,864万元，增长48.57%；

　　7、农林水事务支出完成11,594万元，完成年度预算的61.02%，比上年同期减支2,130万元，下降15.52%；

　　8、其他支出累计完成54,912万元，完成年度预算的40.45%，比上年同期增支12,149万元，增长28.41%。其中：基建支出23,550万元,比上年同期减支6,105万元，下降20.59%。

　　三、财政预算执行的主要特点

　　1、主体税种完成情况良好，财政收入稳步增长。

　　今年以来，我区经济继续保持稳步增长的良好态势，各项经济指标持续向好，同时国、地税务部门狠抓收入征管，有效拉动了我区财政收入的增长。1-7月份，我区一般预算收入规模达50.59亿元，完成年度预算的70.17%，快于计划进度约12个百分点，比上年同期增收5.92亿元，增长13.25%，实现了任务进度超额完成的目标，为顺利完成全年收入任务奠定了良好基础。其中：税收分成收入完成50.38亿元，占一般预算收入的99.59%，比上年同期增收6.03亿元，完成年度预算的70.86%，快于计划进度约13个百分点，对一般预算收入增长的贡献率为100%。分税种看，各主体税种完成情况均快于计划进度。其中：增值税和企业所得税为两大增收和增长亮点，一方面，完成情况快于计划进度15个百分点或以上；另一方面，增长幅度均大于19%，税收收入完成情况总体良好。

　　2、继续加大民生投入，公共财政职能进一步增强。

　　今年以来，我区一般预算支出完成情况正常，财政支出结构合理，公共财政职能进一步增强。我区财政部门认真贯彻落实区委区政府开展“服务年”活动的工作部署，面对今年的经济形势，实施积极财政政策，保增长、扩内需，充分发挥财政对经济的能动作用，支出安排在保障政权机关运转和基本公共需要的前提下，及时转变理财观念，继续深入贯彻落实民生净福利指标体系，财政支出的重点向建设倾斜，更加注重公共服务均衡化，进一步提高公共财政支出水平。从支出总量上看，1-7月份，我区一般预算支出累计完成41.01亿元，比上年同期增支5.43亿元，同比增长15.24%，完成情况正常。全区财政性社会公共事业及民生福利投入占财政一般预算支出的81.40%，略快于上年同期水平，全区支出结构进一步优化。从支出项目上看，1-7月份，主要增支项目为：一般公共服务支出，比上年同期增支7,818万元，增长11.42%，主要保障各单位、各部门的正常运转和基本支出需要；教育支出，比上年同期增支11,988万元，增长18.05%，保证了年度民生净福利指标的完成进度，体现了“舍得投入”的力度；城乡社区事务支出，比上年同期增支21,864万元，增长48.57%，是增支额及增长幅度最大的一个项目，重点保障了各街道执法队和基层社区工作站的经费需要。