龙岗区2010年1月财政预算执行情况分析

　　一、财政预算收支基本情况

　　（一）全口径工商税收情况。

　　1月份，我区累计完成全口径工商税收343,114万元，比去年减少14，247万元，下降4%（注：从2010年1月起，我区财政收支不再包括坪山新区的收支数据。为更科学合理地反映我区财政收支变动情况，我局对2009年的相关数据也相应作了同口径的调整）。其中：国税部门组织收入243,993万元，比去年同期下降10.29%；地税部门组织收入99,121万元，比去年同期增长16.08%。

　　（二）一般预算收入情况。

　　1月份，全区完成一般预算收入89,781万元，比去年同期增收6,050万元，增长7.23%。其中：税收收入89,761万元，增长7.26%; 非税收入20万元，下降56.52%。税收收入占本月地方一般预算收入的99.98%。主要收入项目完成情况是：

　　1．增值税分成收入36,678万元，下降12.1%。其中增值税现税分成18,884万元，增长264.7%，免抵调增值税分成17,794万元，下降51.32%。

　　2．营业税分成收入28,230万元，增长8.36%。主要是建筑安装营业税和房地产交易营业税的增长。

　　3．企业所得税收入11,844万元，增长37.87%。主要是延续2009年下半年经济形势的好转势头，企业效益有所提高。

　　4．个人所得税收入5,984万元，增长89.61%。主要是得益于华为公司股息分红及员工一次性分红征缴的个人所得税。

　　5．区级专享税收入7,025万元，增长68.99%。主要是房地产交易比去年同期好转，带动房产税收入增幅较大。

　　6．其他非税收入20万元，为排污费收入。

　　（三）一般预算支出情况。

　　1月份一般预算支出47,728万元，比去年同期增支9,329万元，增长24.29%。主要支出项目是：

　　1．一般公共服务支出15,156万元，增支3,779万元，增长33.22%。主要是加大了对街道行政事业费的投入，增拨经费3,622万元。

　　2．公共安全支出7,113万元，减支1,437万元，下降16.81%。

　　3．教育支出11,820万元，增支4,233万元，增长55.79%。主要是今年学校在1月下旬放假，教师2月份的工资提前在1月拨付。

　　4．医疗卫生支出2,832万元，增支753万元，增长36.22%。

　　5．城乡社区事务支出7,378万元，增支3,307万元，增长81.23%。主要是随着城市化工作的深入推进，继续加大对街道社区工作的投入，增拨经费3,691万元。

　　6．其他各项支出3,429万元。本月未发生基建支出。

　　二、财政预算执行的主要特点

　　（一）经济形势继续回暖，带来今年税收开门红。

　　延续2009年辖区企业经营状况明显好转、全区经济逐渐回暖的趋势，2010年1月我区税收收入比去年同期增收6,050万元，增长7.23%，财政收入继续保持平稳增长，但主体税种表现各异。

　　1、随着国际市场需求的复苏以及国家宏观调控政策的初见成效，我区企业经营状况逐渐好转，企业效益的提高带动区内增值税现税、所得税、区级专享税的高幅增长，确保财政收入平稳增长。其中，增值税现税收入18,884万元，增长264.7%；企业所得税收入11,844万元，增长37.87%；个人所得税收入5,984万元，增长89.61%；区级专享税收入7,025万元，增长68.99%。

　　2、免抵调增值税分成大幅减少，导致增值税收入下降12.1%。1月份免抵调增值税分成收入17,794万元，降低51.32%，直接影响了增值税收入。

　　（二）优化公共财政支出结构，促进民生财政健康发展。

　　在区委、区政府保民生促和谐的工作部署下，我区财政进一步加大了对社区管理、免费义务教育等涉及群众切身利益和事关社会稳定的投入力度。1月份一般预算支出47,728万元，比去年同期增支9,329万元，增长24.29%。其中，增拨街道经费7,891万元，进一步加大了对社区管理投入；科教文卫体经费增支4,378万元，支持免费义务教育改革；社会保障和就业经费增支497万元，扩大促进就业和提高社会保障。

　　三、2010年财政预算执行工作重点

　　2010年，我区面临的经济形势仍然难言乐观，受国际贸易保护主义的抬头和国家财政政策的不确定性影响，我区面临的财政经济形势更加错综复杂。收入方面，财税收入对重点税源依存度过高，以及受外需恢复缓慢和结构性减税等宏观政策的影响，税收收入增长存在一定的不确定性；支出方面，在保民生促和谐的工作部署下，我区财政进一步加大了对社区管理、免费义务教育、公交改革等涉及群众切身利益和关系社会稳定的投入力度，由于这些增支事项政策刚性强、支出规模大，我区财政收支平衡压力将进一步加大。我局将按照区委、区政府的工作部署和要求，大力组织收入，确保财政收入平稳增长；加大财政扶持力度，全力支持经济增长；优化财政支出结构，提高民生保障水平；强化制度创新，深入推进公共财政建设；认真实施财政监督，切实促进用财理财科学化规范化，做好2010年财政预算执行工作。