龙岗区2010年1-8月份财政预算执行情况分析

　　一、全口径工商税收情况

　　1-8月份，我区完成全口径工商税收2,354,593万元，比去年同期增收337,637万元，增长16.7%，其中：国税部门组织收入1,314,214万元，增长5.4%；地税部门组织收入1,040,379万元，增长35%。

　　二、财政预算执行情况

　　1-8月份，我区累计完成一般预算收入604,331万元，完成年初预算的78.28%，增收96,930万元，增长19.10%。其中各项税收分成收入累计完成602,145万元，完成年初预算的78.51%，增收97,018万元，增长19.21%；一般预算支出累计完成483,083万元，完成年初预算的58.05%，增支61,823万元，增长14.68%。

　　（一）收入方面。

　　1、增值税完成192,781万元，完成年度预算的78.05%，增收6,495万元，增长3.49%;

　　2、营业税完成148,138万元，完成年度预算的71.56%，增收32,434万元，增长28.03%;

　　3、企业所得税完成125,439万元，完成年度预算的118.34%，增收52,229万元，增长71.34%；

　　4、个人所得税完成100,713万元，完成年度预算的75.27%,增收10,727万元，增长11.92%；

　　5、区级专享税完成35,074万元，完成年度预算的47.92%，减收4,867万元，下降12.19%；

　　6、非税收入完成2,186万元，完成年度预算的43.72%，减收88万元，下降3.87%。

　　（二）支出方面。

　　1、一般公共服务支出完成86,210万元，完成年度预算的71.96%，增支7,972万元，增长10.19%;

　　2、国防支出完成853万元，完成年度预算的71.08%，增支132万元，增长18.31%；

　　3、公共安全支出完成71,008万元，完成年度预算的65.81%，增支2,783万元，增长4.08%；

　　4、教育支出完成84,509万元，完成年度预算的60.11%，增支11,914万元，增长16.41%；

　　5、科学技术支出完成5,520万元，完成年度预算的48.42%，减支585万元，下降9.58%;

　　6、文化体育与传媒支出5,854万元，完成年度预算的77.54%，增支737万元，增支14.4%；

　　7、社会保障和就业支出18,915万元，完成年度预算的62.22%，减支26万元，下降0.14%；

　　8、医疗卫生支出完成31,534万元，完成年度预算的52.04%，增支2,786万元，增长9.69%；

　　9、环境保护支出完成3,503万元，完成年度预算的62.55%，增支2,535万元，增长261.88%;

　　10、城乡社区事务支出完成117,570万元，完成年度预算的66.42%，增支51,697万元，增长78.48%；

　　11、农林水事务支出完成11,130万元，完成年度预算的52.75%，减支2,109万元，下降15.93%；

　　12、交通运输支出完成2,179万元，完成年度预算的181.558%,增支748万元，增长52.27%；

　　13、资源勘探电力信息等事务支出完成1,1361万元，完成年度预算的57.91%，增支481万元，增长54.66%；

　　14、商业服务业等事务支出完成2,028万元，完成年度预算的289.71%，增支1,682万元，增长486.13%；

　　15、国土资源气象等事务完成55万元（因预算科目调整，2009年没有对应项目支出）；

　　16、住房保障支出完成109万元，完成年度预算的32.06%（因预算科目调整，2009年没有对应项目支出）；

　　17、粮油物资储备管理等事务支出完成1,500万元，完成年度预算的46.88%，减支900万元，下降37.5%;

　　18、其他支出完成39,245万元，完成年度预算的27.78%，减支18,188万元，下降31.67%。

　　三、预算执行情况的特点

　　（一）税收收入保持平稳增长势头，各税种收入增幅分化拉大。

　　受益于全区经济继续保持平稳增长的势头，我区税收收入总体上实现了稳步增长，1-8月份完成税收分成收入60.21亿元，增收9.7亿元，增长19.21%，对一般预算收入增长贡献为100%。但各税种收入增幅不一：主体税种实现正增长，共完成56.7亿元，增收10.19亿元，其中受经济回升，企业经营效益提高的影响，企业所得税收入增幅最大，达到71.34%；区级专享税出现负增长，完成3.51亿元，减少0.49亿元。

　　（二）深入贯彻民生净福利指标体系，财政支出有条不紊。

　　1-8月份，我区财政一般预算支出规模达48.3亿元，比去年同期增支6.18亿元，增长14.68%。其中全区财政性社会公共事业及民生福利投入占财政一般预算支出的82.15%。比上年同期增长15.7%，快于财政一般预算收入增长速度。

　　今年，财政一般预算支出增长呈现先高后低的梯形趋势。受年度预算计划、投资计划下达时间及基建支出需求影响，今年年初财政一般预算支出增幅一度出现51.47%的大幅增长，随着财政支出工作的推进，各项资金落实到位，财政支出增幅趋向平稳。