龙岗区2010年1-10月份财政预算执行情况分析

　　一、全口径工商税收情况

　　1-10月份，我区完成全口径工商税收2,909,603万元，比去年同期增收504,271万元，增长20.96%，其中：国税部门组织收入1,586,224万元，增长12.76%；地税部门组织收入1,323,379万元，增长32.52%。

　　二、财政收支基本情况

　　1-10月份，财政一般预算收入累计完成781,661万元，比去年同期增收160,967万元，增长25.93%，完成年初预算101.25%；一般预算支出累计完成643,204万元，比去年同期增支105,241万元，增长19.56%，完成年初预算77.29%。

　　（一）1-10月份全区一般预算收入项目完成情况。

　　分项目看，全区税收分成收入累计完成762,431万元，增长23.57%，完成年初预算99.4%，快于时间进度16个百分点，对财政收入增长的贡献率为90.36%。其中：企业所得税完成156,475万元，增长65.99％；营业税完成196,842万元，增长32.75％；增值税完成233,375万元，增长11.17％（其中增值税现税增长9.08％，免抵调增增值税增长12.37％）；个人所得税完成124,615万元，增长7.12％；区级专享税完成51,124万元，增长6.11％。以上收入除区级专享税外，其它收入都快于时间进度完成。

　　非税收入累计完成19,230万元，增长419.03％。其中专项收入（排污费）完成359万元，下降13.08％;罚没收入完成2,473万元，增长1.02％；利息收入完成398万元，下降31.26％；国有资本经营收入16,000万元，属一次性收入项目。剔除国有资本经营一次性收入的不可比因素，非税收入下降13％。

　　今年以来，财政收入增幅保持上升趋势，10月份累计增长25.93%，创20个月来新高；收入规模78亿元，创历史新高。

　　（二）1-10月全区一般预算支出项目完成情况。

　　一般预算支出累计完成643,204万元，增长19.56％。全区社会公共事业及民生福利投入占总支出的83.52％。其中:教育支出完成114,648万元，增长24.11%，占总支出的18％；公共安全支出完成91,822万元，增长2.45%，占总支出的14％；医疗卫生支出完成42,088万元，增长16.56％，占总支出的7％；社会保障与就业完成25,417万元，增长7.26％，占总支出的4％；城乡社区事务支出完成145,681万元，增长74.34％，占总支出的23％；交通运输支出完成22,239万元，增长1009.73％，占总支出的4％。

　　三、财政预算执行主要特点

　　（一）财政收入稳步增长，10个月超额完成全年预算任务

　　今年以来，我区经济发展稳步上行，经济增速不断提高，制造业、投资、消费、房地产等方面呈进一步上升态势，特别是股份制企业、私营企业、港澳台和外商投资企业经济效益均比去年大幅提高，是税收增长的中坚力量。1-10月份，税收收入和非税收入合力拉动一般预算收入增收，10个月完成一般预算收入78亿元，增收16亿元，增长25.93％，超额完成全年预算任务，收入规模创历史新高。

　　（二）财政支出进度不断加快，重点民生类支出持续快速增长

　　1-10月份，一般预算支出完成64亿元，增支10亿元，增长19.56%，完成年初预算77.29%。今年以来，财政部门继续贯彻落实各级党委政府关于厉行节约的有关文件精神，坚持“统筹兼顾、有保有压、注重民生”的原则，坚决制止各项奢侈浪费行为，节约财政资金，集中财力确保民生类和产业类重点支出。

　　从支出增长比例看，1-10月份，交通运输支出增长10倍，主要是加大了公交改革投放20000万元；商业服务业等事务支出增长3.8倍，主要是家电以旧换新投入1550万元; 环境保护增长1.4倍，主要是安排了生态类基建支出1,500万元；城乡社区事务支出增长74.34％，主要是加大了基层社区投放力度，其中基建投入14900万元、物业管理进社区投入13000万元、服务企业工作经费20600万元；教育支出增长24.11%，主要是增加教育系统人员经费；医疗卫生支出增长16.56％，主要是医疗卫生改革增支费用。

　　从支出进度看，1-10月份，支出完成进度快于时间进度的项目有：交通运输支出完成1853.25％，除去公交改革区承担的2亿元，完成预算186％;粮油物资储备管理等事务支出完成100％;商业服务业等事务支出完成305.43％；文化体育与传媒支出完成96.12％;一般公共服务支出完成88.49%；社会保障支出完成83.61％;公共安全支出完成85.1％;另外，教育、环境保护、城乡社区事务、资源勘探电力信息事务等项目也接近时间进度完成，完成进度历年最快。