关于2013年财政收支结算情况的报告

区政府：

　　至12月27日，我局根据市财政委下达的市区财政结算通知书，以及区国、地税务部门提供的年度税收收入完成数据，按照全市年度财政结算的统一要求，对截至结算时点我区财力进行了核算，并对结算新增的财力拟作了安排，现将结算情况报告如下：

　　一、预算调整报告时点至结算时点财力变化及新增可安排资金拟安排情况

　　（一）公共财政预算收支

　　1、财力变化情况

　　（1）公共财政预算收入130.74亿元，比预算调整报告的预计完成数130.71亿元增加0.03亿元，其中：国税分成收入31.06亿元，增加0.06亿元；地税分成收入90.16亿元，减少0.05亿元；非税收入9.52亿元，增加0.02亿元。

　　（2）根据市区财政结算对账单，我区中央税收返还收入6.42亿元，比预算调整报告的预计完成数6.59亿元减少0.17亿元，主要是增值税和消费税返还收入减少0.17亿元。

　　（3）根据市区财政结算对账单，我区上级补助收入11.17亿元，比预算调整报告的预计完成数7.73亿元增加3.44亿元，主要是上级一次性补助收入增加2.66亿元，生态发展转移支付收入增加0.36亿元，体制定额结算补助收入增加0.43亿元，消防体制改革划转经费增加0.27亿元，其他区大企业迁移至我区结算补助资金-0.33亿元。

　　（4）根据市区财政结算对账单，我区上解支出6.01亿元，比预算调整报告的预计完成数5.5亿元增加0.51亿元（可统筹财力相应减少0.51亿元），主要是新增定额上解省支出增加0.85亿元，对口支援西藏上解省支出增加0.24亿元，城镇居民医疗保险财政补贴上解市支出减少0.17亿元，“费随事转”上解支出减少0.36亿元。

　　综上，此次结算我区新增财力2.79亿元，其中：新增可统筹财力0.13亿元，新增需安排指定项目支出的上级一次性补助收入2.66亿元（详见附表3）。

　　2、新增可安排资金拟安排项目情况

　　此次市区财政结算我区新增可统筹财力0.13亿元，加上预算调整报告中剩余未安排资金0.11亿元以及结算再收回年度财政预算尚未使用的资金0.98亿元（主要是预留街道实施部门综合预算机动经费收回0.77亿元，财政总预备费收回0.06亿元，区直单位部门预算指标收回0.15亿元），合计新增可安排资金1.22亿元，拟安排项目如下：

　　（1）“织网工程”专项经费0.5亿元；

　　（2）街道出租屋租赁管理经费0.2亿元（街道出租屋租赁税增收按区街财政体制相应增加安排街道出租屋租赁管理经费）；

　　（3）基层财政补助经费0.02亿元；

　　（4）补缴大运中心房产税（含滞纳金）0.0035亿元；

　　（5）当年财政结余0.4965亿元。

　　（二）政府性基金收支（不含国土基金，国土基金收支单列反映，详见下文）

　　1、收入方面

　　我区2013年政府性基金收入14.73亿元，比预算调整报告的预计完成数13.22亿元增加1.51亿元，其中：

　　（1）地方教育费附加收入12.37亿元，比预算调整报告的预计完成数11.35亿元增加1.02亿元；

　　（2）新型墙体材料基金、体育彩票公益金、福利彩票公益金等其他政府性基金2.36亿元，比预算调整报告的预计完成数1.87亿元增加0.49亿元。

　　2、支出方面

　　根据收支平衡、专款专用的要求，2013年政府性基金安排的支出14.13亿元，比预算调整报告的预计完成数13.22亿元增加0.91亿元，其中：

　　（1）地方教育费附加安排的支出12.37亿元，比预算调整报告的预计完成数11.35亿元增加1.02亿元；

　　（2）电力附加城市建设维护费安排的支出0.74亿元，比预算调整报告的预计完成数1.09亿元减少0.35亿元，主要是2013年第4季度返拨各街道电力附加城市建设维护费0.35亿元转到2014年拨付；

　　（3）福利彩票公益金、残疾人就业保障金等其他政府性基金安排的支出1.02亿元，比预算调整报告的预计完成数0.78亿元增加0.24亿元。

　　3、当年结余

　　政府性基金收入与政府性基金安排的支出相抵，当年结余0.6亿元。

　　（三）国土基金收支

　　1、收入方面

　　我区2013年国土基金可支配收入23.23亿元，比预算调整报告的预计完成数22.51亿元增加0.72亿元，主要是新增市财政划拨我区2011-2013年9月份在土地出让收益中计提的教育资金5.83亿元，减少2013年11-12月份国土基金分成收入5.11亿元（市财政未在2013年划拨至我区）。

　　2、支出方面

　　按照“量入为出、收支平衡”的原则，2013年国土基金可支配收入23.23亿元，比预算调整报告的预计完成数22.51亿元增加0.72亿元，相应安排为调整后的国土基金支出。支出项目变化情况为：

　　（1）土地出让收益中计提的教育资金安排的支出5.83亿元，增加5.83亿元；

　　（2）切块区发改局用于安排区政府投资项目计划1.9亿元，比预算调整报告的预计完成数4亿元减少2.1亿元，待2013年11-12月份国土基金分成收入到账后再安排支出；

　　（3）偿还区基建项目融资本息7.15亿元，比预算调整报告的预计完成数9.05亿元减少1.9亿元；

　　（4）上缴市路隧基金1.1亿元因市财政未确定上缴规模暂不安排支出，比预算调整报告的预计完成数1.1亿元减少1.1亿元。

　　当年无结余。

　　二、2013年财政收支完成情况

　　（一）税收总规模

　　2013年全区全口径工商税收341.74亿元，增长1.23%，其中：国税组织收入164.3亿元，增长8.59%；地税组织收入177.44亿元，下降4.74%。

　　（二）公共财政预算收入

　　2013年财政公共财政预算收入完成130.74亿元，增长  8.16%，其中：

　　1、国税分成收入31.06亿元，增长15.04%；

　　2、地税分成收入90.16亿元，增长6.32%；

　　3、罚没收入、专项收入和一般非税收入等9.52亿元，增长4.85%。

　　公共财政预算收入加上中央税收返还收入6.42亿元、上级补助收入11.17亿元和上年结余收入1.7亿元，财政总收入150.03亿元，增长0.8%。

　　（详见附表1）

　　（三）公共财政预算支出

　　2013年财政总收入150.03亿元扣除上解中央、省和市支出6.01亿元后，全区可支配财力144.02亿元，比年初预算数138.78亿元增加5.24亿元。具体情况如下（详见附表2）：

　　根据“收支平衡，略有结余”的原则，我区公共财政预算支出143.5235亿元：

　　1、区五届人大二次会议批准的公共财政预算支出138.78亿元中：136.3亿元按批准的预算执行；年度预算尚未使用的可收回资金1.98亿元重新安排支出；调减非税支出0.5亿元。

　　2、上级补助收入超收相应安排指定支出3.41亿元。

　　3、上年结余收入相应安排指定支出0.74亿元。

　　4、超收拟安排公共财政预算支出3.0735亿元（其中：预算调整报告已安排资金2.35亿元，本次结算报告拟安排0.7235亿元），具体支出项目如下：

　　（1）街道机构分设专项经费2亿元；

　　（2）街道综合事务补助资金0.35亿元；

　　（3）街道出租屋租赁管理经费0.2亿元；

　　（4）“织网工程”专项经费0.5亿元；

　　（5）基层财政补助经费0.02亿元；

　　（6）补缴大运中心房产税（含滞纳金）0.0035亿元。

　　（四）当年财政结余

　　财政总收入与财政总支出相抵，当年财政结余0.4965亿元。

　　三、其他结算事项情况说明

　　此次财政收支结算报告时点为27日，27日至31日收支数据仍有变动的可能。建议若收入有大额增加，除上级一次性补助收入超收相应安排指定支出外，剩余资金按区政府议定的支出项目安排；若收支数据有小额变动，则相应调整当年财政结余。

　　专此报告，请审议。

　　附表：1、财政收入结算情况表

　　      2、财政支出结算情况表

　　      3、上级一次性补助收入再超收相应安排指定支出项目明细表

                            2013年12月30日

 

     附表：财政结算情况表