深圳市龙岗区财政局2019年会计监督检查结果公告

　　根据《深圳市财政局关于组织开展2019年度会计监督检查工作的通知》（深财监〔2019〕64号）要求，龙岗区财政局2019年8月至9月组织开展了2019年度会计监督检查工作。现将检查结果公告如下：

　　龙岗区财政局原定于对南湾街道、龙岗区工业和信息化局、龙岗区卫生和健康局、龙岗区统计局、中桥财税科技服务（深圳）有限公司、深圳市聚财宝企业管理咨询有限公司（以下简称“聚财宝公司”）等6家单位开展近两年的会计信息质量检查，但聚财宝公司因在2019年8月份开始已办理清算手续，并于2019年8月30日取得清税证明（深龙税税企清〔2019〕281884号），且2019年9月16日该公司已将清算组成员备案至深圳市市场监督管理局，因此我局未能对该公司开展检查，最终开展检查的单位为南湾街道、龙岗区工业和信息化局、龙岗区卫生和健康局、龙岗区统计局、中桥财税科技服务（深圳）有限公司5家单位。从检查结果来看，大部分单位会计核算规范，会计信息质量较高。但个别单位仍存在一些问题和不足。主要表现为：1.未严格执行政府采购审核程序，存在报价方有关联关系情况；2.未严格执行资金支付审批程序；3.未严格执行合同管理制度，存在项目先执行后签合同或未签订合同、合同签订不规范、主要合同条款不合理等情况；4.未严格执行报账程序，存在附件不完整情况；5.招投标程序和合同审批不规范；6.内部控制制度存在漏洞；7.存在盲目采购现象；8.存在账务处理有误的情况；9.存在未按规定取得原始凭证的情况；10.存在费用跨期的情况。通过检查，共发现违规问题金额1，081，176.67元。

　　针对检查发现问题，根据《中华人民共和国会计法》的规定，我局已对上述存在违规问题的5家单位下达了整改通知书，责令调整相关会计账务。

　　特此公告

　　深圳市龙岗区财政局

　　2019年11月19日